Ухвала суду № 86055686, 02.12.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/12734/18

Провадження № 1-кс/752/11168/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - Шкірай М.І.

за участю секретаря - Бондар І.Ю.,

розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Величко В.В., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Коржем Р.О., про тимчасовий доступ до речей і документів внесене в кримінальному провадженні №12018100010004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, слідчий суддя -

Встановив

В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 22.05.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100010004944 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено що на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на надання послуг по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, невстановленим слідством особами, які діяли згідно спільного злочинного плану, протягом 2016-2017 років, організовано та здійснено незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (код ЄДРПОУ 40089278), ТОВ «Сантас Сонатасс» (код ЄДРПОУ 40084369), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), ТОВ «Альп-Ресурс» (код 40227896), ТОВ «Маст Сіті» (код 40777087), ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917) без мети здійснення комерційної діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражалася у проведенні безтоварних операцій, укладанні фіктивних договорів без наміру їх подальшого виконання, незаконному конвертуванні безготівкових грошових коштів у готівку, у наданні «послуг» з мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки - ТОВ "СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД" (ЄДРПОУ 37445716), ТОВ "СП "ЕКОВТОР" (ЄДРПОУ 37842318), ТОВ "БАЛТЕЛЕКТРОН" (ЄДРПОУ 39512505), ТОВ "МАГУРА-БУД" (ЄДРПОУ 40363022), ТОВ "РЕСУРС-ПОСТАЧ" (ЄДРПОУ 41017948) та ін.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Маст Сіті» (ЄДРПОУ 40777087) документально оформляло постачання ТМЦ (робіт, послуг) при фінансово-господарських відносинах з ТОВ «МАГУРА-БУД» (ЄДРПОУ 40363022).

Також досудовим розслідуванням встановлено, що згідно інформації, яка міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що підприємство ТОВ "МАГУРА-БУД" (ЄДРПОУ 40363022) подає податкову звітність з ІР-адрес: 212.90.60.226 (з 19.03.2019 по т.ч.), 212.90.61.72 (з 01.01.2017 по 19.03.2019), які належать ТОВ НВП «Інформаційні Технології» (ЄДРПОУ 30116577).

Вказані ІР-адреси ТОВ «МАГУРА-БУД» використовувало для реєстрації податкових накладних, директором якого є ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_2 .

У зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення осіб, які використовують для мінімізації податків реальному сектору економіки підприємства ризикового характеру, є необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: на проведення тимчасового доступу до речей і документів (проведення виїмки документів) (договорів на абонентське обслуговування та інше), а також надати доступ до інформації: про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ТОВ НВП «Інформаційні Технології» (ЄДРПОУ 30116577) стосовно абонентів, які використовують наступні ІР-адреси:

IP-адреса Дата

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 13.09.2019 9:33

212.90.60.226 12.09.2019 15:21

212.90.60.226 12.09.2019 9:28

212.90.60.226 11.09.2019 10:13

212.90.60.226 06.09.2019 9:56

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 20.02.2019 14:23

212.90.61.72 20.02.2019 13:56

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи без його присутності та просив задовольнити клопотання.

Розгляд клопотання проведено без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, про що заявлено клопотання сторони провадження.

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалося відповідно до приписів ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовано, вважає за необхідне задовольнити клопотання частково, виходячи з наступного.

У провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 22.05.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100010004944 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Відповідно до п. 7 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, розглянувши дане клопотання дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

Вимогами ч.1 ст. 165 КПК України передбачено, що особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей і документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Також, відсутні підстави для надання тимчасового доступу до документів співробітникам першого оперативного відділу ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють супроводження даного кримінального провадження та/або іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням (постановою) слідчого, які в клопотанні конкретно не визначені.

Крім того, відповідно до п.3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам. Проте, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження, а не слідчою (розшуковою) дією, перелік яких визначено главою 20 КПК України.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

Ухвалив

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Величку Вячеславу Володимировичу, слідчим Осадчому А.Р., Сироті Ю.М., Петрику Д.П., Ніколаєнку Д.В., Іванченко І.А., Макаренку Ю.В., Ярмолюку Г.В, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, (проведення виїмки документів) (договорів на абонентське обслуговування та інше), а також надати доступ до інформації: про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, які перебувають у володінні ТОВ НВП «Інформаційні технології» (ЄДРПОУ 30116577), стосовно абонентів, які використовують наступні ІР-адреси:

IP-адреса Дата

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 13.09.2019 9:33

212.90.60.226 12.09.2019 15:21

212.90.60.226 12.09.2019 9:28

212.90.60.226 11.09.2019 10:13

212.90.60.226 06.09.2019 9:56

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 20.02.2019 14:23

212.90.61.72 20.02.2019 13:56

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

В іншій частині вимог клопотання - відмовити.

Посадовим особам ТОВ НВП «Інформаційні технології» надати (забезпечити) доступ до вказаної інформації зазначеною в ухвалі особам та надати можливість вилучити належним чином засвідчені копії вказаної інформації у електронному (форматі «Excel») або друкованому вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя