Ухвала суду № 86014393, 02.12.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/1220/18

Провадження № 1-кс/552/4065/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.12.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В. за участі секретаря судових засідань Бережного М.О., слідчого Терещенка А.В., розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенка А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник Терещенко А.В. звернулась до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управліннямфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уПолтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), який в період 2016-2017 років умисно ухилився від сплати податків шляхом здійснення зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

В ході досудового розслідування, в результаті проведення слідчих дій на ТДВ «Гадяцький елеватор» (код 00955650) було вилучено деякі документи складського обліку та зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_1 . В той же час, залишаються не вилученими певні документи складського обліку та зберігання зерна ОСОБА_1 , які мають доказове значення у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.

Так, в результаті аналізу вилучених складських квитанцій на зерно установлено наступне.

Складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951959, АХ №951984 погашені 13.03.2017, складська квитанція на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437044 погашена 20.03.2017,складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951993, АЦ НОМЕР_2 , АЦ НОМЕР_3 , АЦ НОМЕР_4 , АЦ НОМЕР_5 , АЦ НОМЕР_6 , АЦ НОМЕР_7 , АЦ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , АЦ НОМЕР_10 , АЦ НОМЕР_11 437128, погашені 05.04.2017, складські квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437158, АЦ №437172, АЦ №437176, АЦ НОМЕР_11 437185, АЦ НОМЕР_11 437205, АЦ НОМЕР_11 437229, АЦ НОМЕР_12 , АЦ НОМЕР_13 , АЦ НОМЕР_11 437253 погашені 10.04.2017.

Складські квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437088, АЦ №437089, АЦ №437102 погашені 05.04.2017, складські квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437228, АЦ №437294, АЦ №437298 погашені 10.04.2017, складська квитанція на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437306 погашена 18.04.2017.

Складська квитанція на зерно пшениці м`якої (6 класу) АЦ №437776 погашена 27.07.2017.

Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АХ №951503, АХ №951513 погашені 03.02.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АХ №951981, АЦ НОМЕР_14 , АЦ №437050, АЦ №437081 погашені 29.03.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №438832, АЦ №438833, АЦ №438289, АЦ №438290, АЦ №438306, АЦ №438307, АЦ №438308, АЦ №438323, АЦ №438324, АЦ №438325, АЦ №438326, АЦ №438327, АЦ №438328, АЦ №438329, АЦ №438350, АЦ №438374, АЦ №438373, АЦ №438398, АЦ №438428, АЦ №438506, АЦ НОМЕР_11 438537, АЦ НОМЕР_11 438630, АЦ НОМЕР_11 438673, АЦ НОМЕР_11 438687, АЦ НОМЕР_11 438725, АЦ НОМЕР_11 438736, АЦ НОМЕР_11 438767, АЦ НОМЕР_11 438822, АЦ НОМЕР_11 438910, АЦ НОМЕР_11 438911, АЦ НОМЕР_11 438912, АЦ НОМЕР_11 438977, АЦ НОМЕР_11 439113, АЦ НОМЕР_11 439187, АЦ НОМЕР_11 439269, АЦ НОМЕР_11 439329, АЦ №439330, АЦ №439427 погашені 17.10.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №439723, АЧ №211056, АЧ №211099, АЧ №211210, АЧ №211211, АЧ №211309, АЧ №211364, АЧ №211365, АЧ №211366, АЧ №211405, АЧ №211438 погашені 09.11.2017. Складські квитанції на зерно сої (нестандартної) АЦ №439530, АЦ №439531, АЦ №439533, АЦ №439600, АЦ №439632 погашені 20.11.2017.

Указане свідчить про відвантаження або переоформлення зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно. Проте, заяви ОСОБА_1 на переоформлення або відвантаження зерна відсутні. Також, відсутні довіреності на отримання відвантаженої зернової продукції, акти приймання-передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо.

В результаті аналізу витребуваних копій деяких актів приймання-передачі виконаних робіт ТДВ «Гадяцький елеватор» установлено наявність укладеного між ТДВ «Гадяцький елеватор» та ОСОБА_1 договору зберігання №3-72 від 25.07.2017, який не було вилучено на ТДВ «Гадяцький елеватор» в результаті проведення попередніх слідчих дій.

Таким чином, на даний час у слідства існує необхідність у вилученні оригіналів документів складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_1 на ТДВ «Гадяцький елеватор», зокрема договору зберігання №3-72 від 25.07.2017, заяв ОСОБА_1 на переоформлення або відвантаження зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно, довіреностей ОСОБА_1 на отримання відвантаженої або переоформленої зернової продукції, актів приймання-передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, яка клопотання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управліннямфінансових розслідуваньГоловного управлінняДФС уПолтавській області здійснюєтьсядосудове розслідуванняу кримінальномупровадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст.212 КК України.

Указані документи перебувають у володінні ТДВ «Гадяцький елеватор» (код 00955650), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, Гадяцький район, м. Гадяч, вул. Героїв Майдану, буд.75.

Оригінали зазначених документів складського зберігання с/г продукції необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи, з метою встановлення належності підписів ОСОБА_1 , будуть використані як докази, і без них неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що указані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів та подальшого їх використання для проведення судової почеркознавчої експертизи, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Оригінали документів складського зберігання с/г продукції, які містять підписи ОСОБА_1 , можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів, які перебувають у володінні ТДВ «Гадяцький елеватор» щодо складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ТДВ «Гадяцький елеватор» (код 00955650) з приводу взаємовідносин з ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ) та документів складського зберігання сільськогосподарської продукції ОСОБА_1 за період з 01.12.2016 по 31.12.2017, які знаходяться у володінні ТДВ «Гадяцький елеватор» (Полтавська область, Гадяцький район, м. Гадяч, вул. Героїв Майдану, буд.75), у т.ч. договору зберігання №3-72 від 25.07.2017 та додатків до нього; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт послуг елеватора по прийманню, сушінню, зберіганню, відвантаженню зерна, тощо, в т.ч. №1243 від 31.12.2016, №8 від 24.01.2017, №379 від 20.04.2017, №387 від 25.04.2017, №538 від 27.07.2017, №595 від 30.09.2017, №765 від 31.10.2017, №938 від 31.10.2017 та інших; заяв ОСОБА_1 на переоформлення або відвантаження зерна відповідно до дат погашення складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951959, АХ №951984, які погашені 13.03.2017, складської квитанції на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437044, яка погашена 20.03.2017,складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АХ №951993, АЦ НОМЕР_2 , АЦ НОМЕР_3 , АЦ НОМЕР_4 , АЦ НОМЕР_5 , АЦ НОМЕР_6 , АЦ НОМЕР_7 , НОМЕР_15 , НОМЕР_9 , АЦ НОМЕР_10 , АЦ НОМЕР_11 437128, які погашені 05.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи 3 класу АЦ №437158, АЦ №437172, АЦ №437176, АЦ №437185, АЦ НОМЕР_11 437205, АЦ НОМЕР_11 437229, АЦ НОМЕР_11 437240, АЦ НОМЕР_13 , АЦ НОМЕР_11 437253, які погашені 10.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437088, АЦ №437089, АЦ №437102, які погашені 05.04.2017, складських квитанцій на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437228, АЦ №437294, АЦ №437298, які погашені 10.04.2017, складської квитанції на зерно кукурудзи (некласне) АЦ №437306, яка погашена 18.04.2017, складської квитанції на зерно пшениці м`якої (6 класу) АЦ №437776, яка погашена 27.07.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АХ №951503, АХ №951513, які погашені 03.02.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АХ №951981, АЦ НОМЕР_14 , АЦ №437050, АЦ №437081, які погашені 29.03.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №438832, АЦ №438833, АЦ №438289, АЦ №438290, АЦ №438306, АЦ №438307, АЦ №438308, АЦ №438323, АЦ №438324, АЦ №438325, АЦ №438326, АЦ №438327, АЦ №438328, АЦ №438329, АЦ №438350, АЦ №438374, АЦ №438373, АЦ №438398, АЦ №438428, АЦ №438506, АЦ №438537, АЦ №438630, АЦ №438673, АЦ НОМЕР_11 438687, АЦ НОМЕР_11 438725, АЦ НОМЕР_11 438736, АЦ НОМЕР_11 438767, АЦ НОМЕР_11 438822, АЦ НОМЕР_11 438910, АЦ НОМЕР_11 438911, АЦ НОМЕР_11 438912, АЦ НОМЕР_11 438977, АЦ НОМЕР_11 439113, АЦ НОМЕР_11 439187, АЦ НОМЕР_11 439269, АЦ НОМЕР_11 439329, АЦ №439330, АЦ №439427, які погашені 17.10.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №439723, АЧ №211056, АЧ №211099, АЧ №211210, АЧ №211211, АЧ №211309, АЧ №211364, АЧ №211365, АЧ №211366, АЧ №211405, АЧ №211438, які погашені 09.11.2017, складських квитанцій на зерно сої (нестандартної) АЦ №439530, АЦ №439531, АЦ №439533, АЦ №439600, АЦ №439632, які погашені 20.11.2017; довіреностей ОСОБА_1 на отримання відвантаженої або переоформленої зернової продукції; наказів на переоформлення с/г продукції; наказів на відпуск (відвантаження) форми №16); залізничних накладних; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок).

Зобов`язати службових осібТДВ «Гадяцькийелеватор» надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Тетяні Анатоліївні, начальнику третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, заступнику начальника третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Кравченя Юлії Петрівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Андрусенку Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Сторчаку Сергію Вікторовичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ганненку Віктору Олександровичу, або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Куліш