Ухвала суду № 85990139, 28.11.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/19949/19

1-кс/569/9392/19

УХВАЛА

28 листопада 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., за участю секретаря Муляр О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Ганджука Я.М., яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Дроган Н.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 32019180000000033 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 2051 КК України,

встановив:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області Ганджук Я.М. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ардія» (код ЄДРПОУ 41926922, податкова адреса - м. Рівне, вул. Курчатова, 18ж) в паперовій формі, які знаходяться у володінні Управління забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради (м. Рівне, майдан Просвіти, 2), та можливість вилучити (здійснити виїмку) вказані оригінали документів.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000033 від 11.10.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації вказаних документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо засновника та керівника ТОВ «Ардія» (код ЄДРПОУ 41926922, податкова адреса - м. Рівне, вул. Курчатова, 18ж), а також умисно подали для проведення такої реєстрації вказані документи. В подальшому реквізити ТОВ «Ардія» використовувались громадянами ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) та ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_2 ) для формування податкового кредиту з ПДВ та витрат іншим суб`єктам господарської діяльності.

Таким чином, в діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ардія» було створене 08.02.2018. Засновниками даного товариства виступили ПП «Легарес» (код ЄДРПОУ 41846439) в особі ОСОБА_3 та ПП «Алавес» (код ЄДРПОУ 41846030) в особі ОСОБА_4 , які володіли рівними частками по 50% статутного капіталу. 18.05.2018 між ПП «Легарес» та ОСОБА_5 укладено договір купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія», відповідно до умов якого останній придбав частку в розмірі 40% статутного капіталу товариства. Решту 10% частки статутного капіталу ТОВ «Ардія» цього ж дня було продано підприємством для ОСОБА_6 . Окрім цього, 18.05.2018 укладено договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія» між ПП «Алавес» та ОСОБА_5 , відповідно до умов якого останній набув право власності на частку в розмірі 50% статутного капіталу. Таким чином, новими засновниками ТОВ «Ардія» стали ОСОБА_5 з часткою 90% статутного капіталу та ОСОБА_6 з часткою 10% статутного капіталу. Також відповідно до протоколу №2 загальних зборів ТОВ «Ардія» від 18.05.2018 ОСОБА_5 з 19.05.2018 призначено директором даного товариства.

Разом з тим, в матеріалах досудового розслідування наявні відомості щодо можливої непричетності ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ) до придбання та діяльності ТОВ «Ардія». Зокрема, у своєму поясненні від 09.11.2018 він повідомив, що не придбавав та не реєстрував ТОВ «Ардія», будь-яких документів щодо створення та реєстрації вказаного товариства не підписував, фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Ардія» не проводив та не уповноважував на це інших осіб.

У ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність встановити ким підписувались документи, які подавались державному реєстратору для проведення державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, у зв`язку з чим 18.11.2019 слідчим призначено судову почеркознавчу експертизу.

На вирішення вказаної експертизи поставлено питання ким, ОСОБА_5 , чи іншою особою від його імені виконані підписи у документах реєстраційної справи ТОВ «Ардія», а саме у договорі купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія» від 18 травня 2018 року, укладеному між ПП «Алавес» та ОСОБА_5 , у договорі купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія» від 18 травня 2018 року, укладеному між ПП «Легарес» та ОСОБА_5 , у протоколі №2 загальних зборів учасників ТОВ «Ардія» від 18 травня 2018 року та в довіреності від 19 травня 2018 року, виданої ТОВ «Ардія» в особі директора ОСОБА_5 , якою уповноважено ОСОБА_4 представляти інтереси ТОВ «Ардія».

Таким чином, з метою отримання об`єктів, які підлягають дослідженню при проведенні судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ардія» та вилучити їх.

Згідно з витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань №1005853125 від 16.10.2019 реєстраційна справа ТОВ «Ардія» знаходиться в Управлінні забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради (м. Рівне, майдан Просвіти, 2).

Враховуючи, що документи реєстраційної справи ТОВ «Ардія», які знаходяться в Управлінні забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради (м. Рівне, майдан Просвіти, 2) мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки є об`єктами, які підлягають дослідженню при проведенні судової почеркознавчої експертизи, а відомості, які у них містяться можуть бути використані як докази, слідчий просив клопотання задовольнити.

До початку розгляду клопотання слідчим Ганджуком Я.М. подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі із підстав, наведених у ньому та просить задовольнити.

Представник Управління забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради в судове засідання не з"явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, на виклик до суду не прибув, про причину неприбуття не повідомив.

Неявка слідчого та особи, у володінні якої знаходяться документи, у відповідності до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000033 від 11.10.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації вказаних документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що документи, доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об"єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення даного клопотання.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166, 309 КПК України,

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Ганджука Я.М., яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Дроган Н.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32019180000000033 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 2051 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області Ганджуку Я.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ардія» (код ЄДРПОУ 41926922, податкова адреса - м. Рівне, вул. Курчатова, 18ж) в паперовій формі, які знаходяться у володінні Управління забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради (м. Рівне, майдан Просвіти, 2), та можливість вилучити (здійснити виїмку) вказані оригінали документів.

Встановити строк дії ухвали терміном один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду М.М.Головчак