Ухвала суду № 85986127, 28.11.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7875/19

Провадження № 1-кс/202/12288/2019

УХВАЛА

Іменем України

28 листопада 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Розсохи І.О.,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Мельниченком В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 12018080050004395 від 07.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за матеріалами УЗЕ в Запорізькій області ДЗЕ НПУ під час проведення оперативно-технічних заходів встановлено факт розкрадання бюджетних коштів посадовими особами Запорізького управління Офісу великих платників податків ДФС України за попередньою змовою із керівниками підприємств ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, що зареєстровані та фактично розташовані на території Запорізької області.

Так, посадові особи вищевказаних підприємств з метою отримання відшкодування податку на додану вартість під час експорту зернових культур з розрахункових рахунків своїх підконтрольних підприємств перераховували грошові кошти на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності за нібито купівлю зернових культур, однак фактично вказана продукція закуповувалася у представників фермерських господарств за готівкові кошти та за значно меншою ціною.

У подальшому придбані зернові культури експортувалися через офшорні компанії та посадові особи вищевказаних підприємств зверталися до органів ДФС Запорізької області з відповідними документами для відшкодування ПДВ.

Також при здійсненні фінансово-господарської діяльності посадовими особами вищевказаних підприємств з розрахункових рахунків перераховувалися грошові кошти на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності за нібито транспортні послуги закупівлю паливно-мастильних матеріалів та інше, при цьому останні по ланцюгу перерахували на підприємств з ознаками фіктивності (зареєстровані на території Запорізької та Київської області) для подальшої конвертації та розподілення коштів між усіма учасниками.

Подальшими слідчими встановлено, що посадовими особами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, за попередньою змовою із службовими особами органів ДФС у Запорізькій області, у період часу 2018 року, після проведення камеральної перевірки надано позитивний висновок та вказаними підприємствами отримано відшкодування ПДВ на суму близько 50 млн. грн.

Також встановлено, що протягом 2017-2019 років вищевказані підприємства здійснювали експорт зернових культур на Запорізькій та Херсонській митниці ДФС.

Таким чином, у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, знаходяться оригінали документів (належним чином завірені їх копії) зовнішньо-економічної діяльності ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, що були надані вказаними підприємствами та дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз.

Враховуючи положення чинного законодавства України, єдиним можливим способом отримання вказаних документів є отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій).

Враховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів (належним чином завірених копій), по митному оформленню операцій в режимі «експорт» ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митному режимі експорту.

Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій), з можливістю їх подальшого вилучення, які перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, по митному оформленню операцій в режимі «експорт», за період з 01.01.2018 року до часу пред`явлення ухвали до виконання, підприємствами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митний режим експорт, а саме: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; всі ВМД з усіма додатками по всім проведеним експортним операціям за усіма договорами комісії.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, що перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції Заярному Іллі Ігоровичу, слідчим, які входять до складу слідчої групи в кримінальному провадженні № 12018080050004395 від 07.12.2018 року, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій), з можливістю їх подальшого вилучення, які перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, по митному оформленню операцій в режимі «експорт», за період з 01.01.2018 року до 28.11.2019 року, підприємствами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митний режим експорт а саме:

- платіжні доручення про оплату митних платежів;

- платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала;

- необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.);

- контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди;

- оригінали інвойсів;

- сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні);

- картки акредитації (обліку) у митному органі;

- довідки про декларування валютних цінностей;

- книжки МДП;

- транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти);

- договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій;

- всі ВМД з усіма додатками по всім проведеним експортним операціям за усіма договорами комісії.

Строк виконання ухвали до 27 грудня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.