Ухвала суду № 85974952, 29.11.2019, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/19447/19

Провадження № 1-кс/161/9604/19

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання тимчасового доступу до речей і документів

29 листопада 2019 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Артиш Я.Д. при секретарі судового засідання Гайбун Б.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Хазанюка В.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк В.Б., за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу прокуратури Волинської області Галяном А.М., звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання йому, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Максимчуку А.В. та/або за їх дорученням співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області, зокрема: Вальчуку В.І., Лагоді А.В., Панчуку С.І., Ткачуку О.І., Ступіну В.О., Дячук Ю.В., Перванчуку М.Л., Ковчу В.Д., Лисому Ю.В., Ситику Р.С., Грисюку А.А., Гайчук І.М., Дячуку А.М., Рудому Д.Є., Богданюку О.О., Приступі М.В., Чубаєвському М.В. чи іншому органу досудового розслідування, тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781, Миколаївська область, Баштанський район, с. Піски, вул. Кобзаря, 19А), а саме, до податкових накладних отриманих ТОВ «ВК Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781) від ТОВ «Террам» (код ЄДРПОУ 40557952) № 34 від 19.09.2016, № 77 від 30.09.2016 та від ТОВ «Фиолент» №9 від 28.09.2016, № 10 від 28.09.2016, які відображені в складі податкового кредиту податкової декларації з ПДВ за вересень 2016 року; реєстр податкових накладних отриманих ТОВ «ВК Прометей» за вересень 2016 року; договір між ТОВ «ВК Прометей» та ТОВ «Фиолент» на виконання робіт № 02/08 від 02.08.2016; акт надання послуг № 85 від 30.09.2016 року; виписки банку щодо розрахунків між ТОВ «ВК «Прометей» та ТОВ «Террам», ТОВ «Фиолент» за отримані товари та послуги за вересень 2016 року; оборотно-сальдові відомості (в розгорнутому вигляді) та картки рахунків в розрізі договорів та контрагентів, в яких відображено фінансово-господарські операції, визначені в Акті податкової перевірки №42/14-29-14-02/37893781 від 09.03.2017; наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» в т.ч. керівника - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), головного бухгалтера - ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та інших осіб, які в період 2016 року були відповідальними за ведення, формування, підписання та подання податкової звітності товариства, їх посадових інструкцій, трудових договорів (контрактів) та інших документів якими визначені їх повноваження та обов`язки в т.ч. статуту ТОВ «Виробнича компанія «Прометей»; договори, додатки до договорів, видаткові накладні, акти виконаних робіт з додатками, акти приймання-передачі з додатками, товарно-транспортні накладні, кошториси робіт, специфікації, документи складського обліку та інші документи що стосуються господарських операцій проведених у вересні 2016 року між ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781) та ТОВ «Прометей Грін» (код ЄДРПОУ 40457169) де містяться підписи ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , можливістю вилучення оригіналів таких документів.

Оскільки, вищевказані речі та документи, на думку старшого слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017000000000115 від 14 червня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України, з метою встановлення кола осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, у зв`язку із чим старший слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені речі та документи, а саме, представника ТОВ «Виробнича компанія «Прометей», оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні речей та документів.

В судове засідання прокурор, старший слідчий не з`явились, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається із змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Водночас, ч. 7 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе, зокрема, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п. 5 ст. 162, ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області Максимчуку А.В., Хаазанюку В.Б. та/або за їх дорученням співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області, зокрема: Вальчуку В.І., Лагоді А.В., Панчуку С.І., Ткачуку О.І., Ступіну В.О., Дячук Ю.В., Перванчуку М.Л., Ковчу В.Д., Лисому Ю.В., Ситику Р.С., Грисюку А.А., Гайчук І.М., Дячуку А.М., Рудому Д.Є., Богданюку О.О., Приступі М.В., Чубаєвському М.В. чи іншому органу досудового розслідування, слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781, Миколаївська область, Баштанський район, с. Піски, вул. Кобзаря, 19А).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,–

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області Максимчуку Андрію Васильовичу, Хазанюку Віктору Борисовичу, та/або за їх дорученням співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області, зокрема: Вальчуку Вадиму Ігоровичу, Лагоді Андрію Володимировичу, Панчуку Сергію Ігоровичу, Ткачуку Олександру Ігоровичу, Ступіну Владиславу Олександровичу, Дячук Юлії Валентинівні, Перванчуку Миколі Леонідовичу, Ковчу Василю Дмитровичу, Лисому Юрію Володимировичу, Ситику Роману Сергійовичу, Грисюку Анатолію Анатолійовичу, Гайчук Ірині Миколаївні, Дячуку Андрію Миколайовичу, Рудому Денису Євгеновичу, Богданюку Олександру Олександровичу, Приступі Миколі Володимировичу, Чубаєвському Миколі Васильовичу чи іншому органу досудового розслідування тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781, Миколаївська область, Баштанський район, с. Піски, вул. Кобзаря, 19А), а саме, до податкових накладних отриманих ТОВ «ВК Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781) від ТОВ «Террам» (код ЄДРПОУ 40557952) № 34 від 19.09.2016, № 77 від 30.09.2016 та від ТОВ «Фиолент» №9 від 28.09.2016, № 10 від 28.09.2016, які відображені в складі податкового кредиту податкової декларації з ПДВ за вересень 2016 року; реєстр податкових накладних отриманих ТОВ «ВК Прометей» за вересень 2016 року; договір між ТОВ «ВК Прометей» та ТОВ «Фиолент» на виконання робіт № 02/08 від 02.08.2016; акт надання послуг № 85 від 30.09.2016 року; виписки банку щодо розрахунків між ТОВ «ВК «Прометей» та ТОВ «Террам», ТОВ «Фиолент» за отримані товари та послуги за вересень 2016 року; оборотно-сальдові відомості (в розгорнутому вигляді) та картки рахунків в розрізі договорів та контрагентів, в яких відображено фінансово-господарські операції, визначені в Акті податкової перевірки №42/14-29-14-02/37893781 від 09.03.2017; наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» в т.ч. керівника - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), головного бухгалтера - ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та інших осіб, які в період 2016 року були відповідальними за ведення, формування, підписання та подання податкової звітності товариства, їх посадових інструкцій, трудових договорів (контрактів) та інших документів якими визначені їх повноваження та обов`язки в т.ч. статуту ТОВ «Виробнича компанія «Прометей»; договори, додатки до договорів, видаткові накладні, акти виконаних робіт з додатками, акти приймання-передачі з додатками, товарно-транспортні накладні, кошториси робіт, специфікації, документи складського обліку та інші документи що стосуються господарських операцій проведених у вересні 2016 року між ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781) та ТОВ «Прометей Грін» (код ЄДРПОУ 40457169) де містяться підписи ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , можливістю вилучення оригіналів таких документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) провести до 29 грудня 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Я.Д. Артиш