Ухвала суду № 85972683, 29.11.2019, Роменський міськрайонний суд Сумської області

Справа № № 585/4428/19

Номер провадження 1-кс/585/1494/19

У Х В А Л А

І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

29 листопада 2019 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Євлах О.О. за участю секретаря – Рибіної Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Ромни клопотання слідчого Роменського відділу поліції ГУНП в Сумській області Лободи Д.А. про дозвіл на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Сумській області (адреса: м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( м.Ромни,вул..Гостиннодвірська,37Б у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 12019200100000751 від 26 жовтня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.175 Кримінального кодексу України,-

в с т а н о в и л а :

1. 25 листопада 2019 року слідчий Роменського відділу поліції ГУНП в Сумській області Лобода Д.А. звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Сумській області (адреса: м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б.

2. Клопотання обґрунтоване тим, що 26.10.2019 року до Роменського ВП ГУНП в Сумській області надійшов рапорт від старшого дільничного офіцера поліції цього ж відділу поліції про те, що в ході розгляду матеріалів ЄО № 8718 від 17.10.2019 було встановлено, що у Філії «Роменський молочний комбінат" ПП «Рось» (код ЄДРПОУ відокремленого підрозділу 33370287, адреса: Сумська область, м. Ромни, вул. Київська, 94) існує заборгованість із виплати заробітної плати у сумі 998600 гри. за період часу з липня по серпень 2019 року, а також не проведено згідно чинного законодавства розрахунок з 11 звільненими працівниками на суму 142800 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту інспекційного відвідування юридичної особи, яка використовує найману працю № СМ 1851/177/АВ від 07.10.2019 року встановлено, що на день інспекційного відвідування (03.10.2019) у Філії «Роменський молочний комбінат" 109 працівникам (всім, що перебували в трудових відносинах на той час) не виплачено заробітну плату за червень - вересень 2019 року в сумі 1663,1 тис. грн., в тому числі, заборгованість за червень - серпень 2019 року становила в сумі 1141,9 тис. грн.; з якої за червень - 143,3 тис. грн., що виплачена під час проведення інспекційного відвідування.

Під час досудового розслідування з метою з`ясування обставин злочину. Встановлення винної особи, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються у Головному управління ДВС у Сумській області( ідентифікаційний код юридичної особи – 39456414, місцезнаходження юридичної особи – м.Суми. вул..Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Голловного управління ФДС у Сумській області (код ЄДРПОУ ВП 42394380, місцезнаходження ВП- Сумська область, м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б), а саме до :

-юридичної справи(облікової справи платника податків) Філії «Роменський молочний комбінат» ПП «Рось» (код ЄДРПОУ відокремленого підрозділу 33370287, адреса :Сумська область. М.Ромни. вул..Київська,94);

-документів щодо керівників та головних бухгалтерів Філії «Роменський молочний комбінат « у 2019 році;

-звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5), поданих Філією «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-податкової звітності , в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку», поданих Філією «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності Філії «Роменський молочний комбінат», інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, за період з червня 2019 року про час дії ухвали;

-реєстрів податкових накладних Філії «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності Філії «Роменський молочний комбінат», яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за 2019 рік;

-документів з відомостями про рахунки, відкриті Філією «Роменський молочний комбінат» у банківських установах.

а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи.

Дані документи мають суттєве значення для даного кримінального провадження, дозволять з`ясувати чи мав місце у даному випадку злочин, хто саме до нього причетний і у подальшому можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні № 12019200100000751, що спростовує або ж підтверджує наявність складу злочину і знаходяться безпосередньо у Головному управлінні ДФС у Сумській області за адресою: м.Суми, вул.Іллінська,13, в його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області за адресою: Сумська область, м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б.

Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе.

3. Слідчий в судове засідання не з`явився, у поданій заяві просить розглядати внесене клопотання без його участі, підтримує його та просить задовольнити.

Представник Головного управління ДФС у Сумській області в судове засідання не з`явився.

Застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось відповідно до частини першої статті 107 КПК.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, Суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

4. Як вбачається з документів наданих суду слідчим, дійсно 26 жовтня 2019 року розпочато кримінальне провадження № 12019200100000751 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого частиною першою статті 175 КК, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

5. Згідно з Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчими у даному провадженні є Лобода Д.А. та Кривуша О.О.

6. Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК та погоджено з прокурором.

7. У відповідності до частини другої 2 статті 8 Європейської конвенції з прав людини допускається втручання в приватне і сімейне життя, житло і кореспонденцію особи.

Тобто право особи на приватне життя, що має місце в даних конкретних правовідносинах, не є абсолютним і може бути обмежене, але тільки на підставах та в порядку, які чітко визначені в законі, воно повинно відповідати правомірним цілям вказаним в статті 8 Конвенції і повинно бути необхідним у демократичному суспільстві.

8. В даній ситуації втручання у приватне життя особи має юридичну основу в національному законодавстві, ґрунтуючись на статті 159 КПК відповідно до якої тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

9. Крім того, в даному випадку Суд також зазначає, що втручання у приватне життя, про яке йдеться є необхідним в рамках розслідування кримінального правопорушення (злочину) передбаченого частиною першою статті 175 КК, що означає, що воно слугує легітимній меті, а саме запобіганню злочину.

10. З матеріалів наданих суду, зокрема з рапорту про виявлене кримінальне правопорушення , акту інспекційного відвідування юридичної особи, яка використовує найману працю, вбачається, що було вчинено кримінальне правопорушення, а документи, комп`ютерна техніка і цифрові носії знаходяться у володінні у Головному управлінні ДФС у Сумській області (адреса: м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б, вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

11. Крім того, є доведеною можливість використання як доказів документів , що документи знаходяться у володінні Головному управлінні ДФС у Сумській області (адреса: м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б, та комп`ютерної техніки, цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

12. Таким чином, Суд вважає, що в даному конкретному випадку існують відповідні і достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, комп`ютерної техніки, цифрових носіїв інформації, що знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Сумській області, його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області. У зв`язку з цим клопотання необхідно задовольнити в частині надання дозволу.

Стосовно осіб, яким необхідно надати тимчасовий доступ, то слідчий суддя бере до уваги дані про слідчих, зазначених у Витязі з єдиного реєстру досудових розслідувань від 26.10.2019 р., в тому в цій частині клопотання підлягає частковому задоволенню .

Керуючись статтею 8 Європейської конвенції з прав людини, статтями 131, 132, 159-166, 369-372 Кримінально процесуального кодексу України, слідчий суддя –

п о с т а н о в и л а :

1. Клопотання Лободи Д.А. про тимчасовий доступ дозвіл на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Сумській області (адреса: м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 12019200100000751 від 26 жовтня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.175 Кримінального кодексу України – задовольнити частково.

2. Надати слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області Лободі Дмитрію Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що зберігаються у Головному управлінні ДФС у Сумській області (ідентифікаційний код юридичної особи – 39456414, місцезнаходження юридичної особи м. Суми, вул.Іллінська,13), його територіальних та структурних підрозділах, Роменському управлінні Головного управління ФДС у Сумській області ( код ЄДРПОУ ВП 42394380, місцезнаходження ВП- Сумська область, м.Ромни, вул.Гостиннодвірська,37Б), а саме до :

-юридичної справи(облікової справи платника податків) Філії «Роменський молочний комбінат» ПП «Рось» (код ЄДРПОУ відокремленого підрозділу 33370287, адреса :Сумська область. М.Ромни. вул..Київська,94);

-документів щодо керівників та головних бухгалтерів Філії «Роменський молочний комбінат « у 2019 році;

-звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5), поданих Філією «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-податкової звітності , в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку», поданих Філією «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності Філії «Роменський молочний комбінат», інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, за період з червня 2019 року про час дії ухвали;

-реєстрів податкових накладних Філії «Роменський молочний комбінат» за період з червня 2019 року по час дії ухвали;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності Філії «Роменський молочний комбінат», яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за 2019 рік;

-документів з відомостями про рахунки, відкриті Філією «Роменський молочний комбінат» у банківських установах

з можливістю ознайомитися з цими документами, які зберігаються в електронному варіанті та вилучити роздруківки зазначеної інформації.

3. В іншій частині клопотання відмовити.

4. Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали і діє до 28 грудня 2019 року.

5. Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінально процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

6. Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та оскарженню не підлягає.

7. Виготовлено 3 оригінали ухвали – один з яких долучено до матеріалів клопотання, інший – вручено слідчому.

Слідчий суддя: підпис…

Копія вірна:

СЛІДЧИЙ СУДДЯ О. О. Євлах