Ухвала суду № 85952146, 10.10.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
10.10.2019
Номер справи
760/27727/19
Номер документу
85952146
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Провадження № 1-кс/760/14013/19

Справа № 760/27727/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Козленко Г.О., за участю секретаря Хліменкової А.Л. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Ломовцева М.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Марголісом Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні, внесеному 04.12.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000070 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом`янського районного суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Ломовцев М.С. та просив Надати заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області Фурсі Олександрі Олексіївні, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бойко Надії Валеріївні, Сікалу Сергію Михайловичу, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Яковчуку Олександру Петровичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Жабській Тетяні Володимирівні, слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого чи прокурора, тимчасовий доступ до документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816), наданих для відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702) № НОМЕР_1 (Долар США, Євро, Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), за період з 01.01.2018 по дату вручення ухвали, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);

- картки із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32018110000000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (код ЄДРПОУ 33152471), шляхом відображення у податковій звітності операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаками фіктивності та транзитності, серед яких ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702), ТОВ «Домінон» (ЄДРПОУ 41386509), ТОВ «Аверс Профіт» (ЄДРПОУ 41630975), ТОВ «Альфаінвест» + (ЄДРПОУ 41641332), ТОВ «Фор-Постач» (ЄДРПОУ 41645646), ТОВ «Вудстройбуд» (ЄДРПОУ 41684329), ТОВ «Прімера Люкс» (ЄДРПОУ 41697338), ТОВ «Мілісанта» (код ЄДРПОУ 41697406), ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ 41697757), ТОВ «СД-Прогрес» (код ЄДРПОУ 41698698), ТОВ «Інекс Трейдінг» (код ЄДРПОУ 41708978), ТОВ «Лорант Сервіс» (код ЄДРПОУ 41709877), ТОВ «Тихий Яр» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Охоронна компанія «Полкан» (код ЄДРПОУ 41856892), ТОВ «Продуктова компанія «Барбарис» (код ЄДРПОУ 41857550), ТОВ «Відень про Трейд» (код ЄДРПОУ 41901777), ТОВ «Еліфент Інвест» (код ЄДРПОУ 41916700), ТОВ «Норланд Ко» (код ЄДРПОУ 42046550), ТОВ «Елемент-Гарант» (код ЄДРПОУ 42181214), ТОВ «Астар-Торг» (код ЄДРПОУ 42159582), ТОВ «Сорус+» (код ЄДРПОУ 41558276), ТОВ «Лотус Сіті» (код ЄДРПОУ 42153622), в період 2018 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму більше ніж 6 200 000 грн., що є особливо великим розміром.

У слідства є достатні підстави вважати, що документальне оформлення проведених фінансово-господарських операцій ПАТ «ВК «Укрнафтобуріння» та підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а також відображення проведення таких операцій в податковій звідності здійснювалось без наміру фактичного проведення господарських операцій, з метою безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ та ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Так, згідно аналізу наявних автоматизованих інформаційних систем ДФС України, зокрема АІС «Податковий Блок» встановлено, що у ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702) відкрито рахунки в АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816), а саме: № НОМЕР_1 (Долар США, Євро, Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня).

У зазначеній банківській установі зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручення на право вчинення юридичних дій від імені директора, доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з 01.01.2018 по дату вручення ухвали.

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

В судове засідання слідчий не з`явився, про розгляд клопотання був повідомлений належним чином, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки представника сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Так, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п.4, 5, 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст.161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст.107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області Фурсі Олександрі Олексіївні, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бойко Надії Валеріївні, Сікалу Сергію Михайловичу, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Жабській Тетяні Володимирівні, тимчасовий доступ до документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816), наданих для відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702) № НОМЕР_1 (Долар США, Євро, Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), за період з 01.01.2018 по 31.12.2018, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою наступних контрагентів: ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702), ТОВ «Домінон» (ЄДРПОУ 41386509), ТОВ «Аверс Профіт» (ЄДРПОУ 41630975), ТОВ «Альфаінвест» + (ЄДРПОУ 41641332), ТОВ «Фор-Постач» (ЄДРПОУ 41645646), ТОВ «Вудстройбуд» (ЄДРПОУ 41684329), ТОВ «Прімера Люкс» (ЄДРПОУ 41697338), ТОВ «Мілісанта» (код ЄДРПОУ 41697406), ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ 41697757), ТОВ «СД-Прогрес» (код ЄДРПОУ 41698698), ТОВ «Інекс Трейдінг» (код ЄДРПОУ 41708978), ТОВ «Лорант Сервіс» (код ЄДРПОУ 41709877), ТОВ «Тихий Яр» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Охоронна компанія «Полкан» (код ЄДРПОУ 41856892), ТОВ «Продуктова компанія «Барбарис» (код ЄДРПОУ 41857550), ТОВ «Відень про Трейд» (код ЄДРПОУ 41901777), ТОВ «Еліфент Інвест» (код ЄДРПОУ 41916700), ТОВ «Норланд Ко» (код ЄДРПОУ 42046550), ТОВ «Елемент-Гарант» (код ЄДРПОУ 42181214), ТОВ «Астар-Торг» (код ЄДРПОУ 42159582), ТОВ «Сорус+» (код ЄДРПОУ 41558276), ТОВ «Лотус Сіті» (код ЄДРПОУ 42153622), щодо призначення платежу, дати платежу, часу проведення платежу, номеру платіжного документа, суми платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);

- картки із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів ТОВ «Нафтогаз Партнер» (код ЄДРПОУ 39606702), доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Г.О. Козленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя - Г.О. Козленко

Часті запитання

Який тип судового документу № 85952146 ?

Документ № 85952146 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85952146 ?

Дата ухвалення - 10.10.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85952146 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 85952146 ?

В Солом'янський районний суд міста Києва
Попередній документ : 85952144
Наступний документ : 85952147