Ухвала суду № 85819972, 20.11.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/11897/19

Провадження № 1-кс/234/8533/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 листопада 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Чернобай А.О., секретар судового засідання Ястребов А.О., за участю слідчого Орловського А.І.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієва І.С., яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

19 листопада 2019 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієва І.С., яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Комунального некомерційного підприємства "Міська лікарня № 3" Краматорської міської ради.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000002 від 08.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, що діють від імені громадян ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , посадових осіб ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , м. Донецьк, Маріупольська ОДПІ), ПП «Інфобуд» ( АДРЕСА_1 , м АДРЕСА_2 ), ТОВ «Інтерлок ТТ» (ЄДРПОУ 38658828, м. Кривий Ріг) та інших осіб, внаслідок часткового приховування ввезених імплантів для остеосинтезу від митного контролю, приховування від оподаткування фактичних доходів, отриманих від реалізації медичних виробів пацієнтам травматологічних відділень обласних, міських та районних лікарень, незаконного використання спрощеної системи оподаткування, в порушення п. 177.1, п. 177.2, ст.177, п.п. 2 п. 291.4 ст. 291, п. 293.4 ст. 293, п.п. 298.2.3, п. 298.2 ст. 298 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VІ із змінами та доповненнями, за період з жовтня 2016 р. по жовтень 2018 р умисно ухилилися від сплати податків і зборів, що входять до системи оподаткування, на загальну суму 5 047 075 грн., що є особливо великим розміром коштів.

Вищезазначені дії попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування є другий відділ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що основними покупцями імплантів для остеосинтезу є пацієнти травматологічного відділення Комунального некомерційного підприємства «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради (ЄДРПОУ 01990810, Донецька область м. Краматорськ, вул. Героїв України, буд. 17), що потребують операції на опорно-рухальному апараті.

У період 2016-2019 роки реалізація медичних виробів пацієнтам зазначеного відділення здійснювалася громадянкою ОСОБА_3 за документами оформленими від суб`єктів господарювання ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), за участю та сприянням службових осіб травматологічного відділення Комунального некомерційного підприємства «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради, а саме: виконуючого обов`язки завідуючого відділення ОСОБА_5 та лікаря-травматолога ОСОБА_4 .

При проведені слідчих заходів в КНП «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради були виявлені та вилучені копії посвідчень, про присвоєння (подовження) вищої кваліфікаційної категорії зі спеціальності травматологія та ортопедія ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , виданих на підставі наказу № 7 от 19.02.2015 р. Департаменту охорони здоров`я Донецької ОДА.

Зазначені посвідчення разом з іншими документами були надані ОСОБА_5 та ОСОБА_4 за місцем основної роботи до Комунального некомерційного підприємства «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради для підтвердження права здійснення медичної практики, кваліфікації та отримання відповідних надбавок до заробітної плати.

В матеріалах кримінального провадження № 32019050000000002 від 08.01.2019 р. маються достатні докази, які дають підстави вважати, що посвідчення про присвоєння (подовження) вищих кваліфікаційних категорій зі спеціальності травматологія та ортопедія ОСОБА_5 та ОСОБА_4 мають ознаки фальсифікації та Департаментом охорони здоров`я Донецької ОДА ніколи не видавалися.

Для досудового слідства мають суттєве значення документи особових справ ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , які знаходяться в КНП «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради, трудові книжки, накази, розпорядження підприємства про встановлення відповідних грошових надбавок за вищу категорію, проходження навчальних курсів, тощо, бухгалтерські документи, щодо виплати заробітних плат та зазначених грошових надбавок та інші.

Зазначені документи не містять охоронювану законом таємницю та не відносяться до документів, щодо яких заборонено доступ.

Враховуючи те, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32019050000000002 від 08.01.2019 року, з метою проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, їх необхідно отримати шляхом вилучення у посадових осіб Комунального некомерційного підприємства «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради (ЄДРПОУ 01990810, Донецька область м. Краматорськ, вул. Героїв України, буд. 17).

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання з підстав, зазначених у клопотанні та пояснив, що в діях ОСОБА_5 та ОСОБА_4 вбачаються ознаки іншого кримінального правопорушення.

Представник Комунального некомерційного підприємства "Міська лікарня № 3" Краматорської міської ради в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся, причини неявки суду не повідомив.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 та ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Отже, умовою задоволення клопотання є сукупність певних обставин, що передбачені вищевказаними нормами.

Судом встановлено, що в провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000002 від 08.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні начальник другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієв І.С. просить надати йому тимчасовий доступ до оригіналів документів особових справ працівників Комунального некомерційного підприємства «Міська лікарня № 3» Краматорської міської ради ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , у тому числі: посадових (службових) інструкцій (обов`язків), трудових книжок, - характеристик, автобіографій, анкет, наказів (розпоряджень) про призначення на посаду, встановлення основного окладу, відповідних грошових надбавок, грошових атестатів, документів, на підставі яких встановлювалися грошові надбавки (посвідчення, довідки про закінчення навчальних курсів, висновки (протоколи) атестаційних комісій, тощо); розрахункові листи, табелі та інші відомості бухгалтерії про нарахування та виплату заробітних плат (основного окладу та всіх встановлених надбавок) за весь період працевлаштування зазначених осіб.

Начальником другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієвим І.С. у клопотанні не обґрунтовано та не доведено слідчим у судовому засіданні, яке значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32019050000000002 від 08.01.2019 року мають документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, можливість використання їх як доказів у даному кримінальному провадженні, а також які обставини передбачається довести за допомогою цих документів.

Документи, які надані до клопотання, також не дають можливості встановити ці обставини.

Таким чином, слідчим не доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32019050000000002 від 08.01.2019 року та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Крім того, згідно ч. 4, 5 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієва І.С., яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І., про тимчасовий доступ до документів – відмовити.

Повний текст ухвали суду виготовлений 20.11.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя