Ухвала суду № 85790276, 18.11.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/959/19

Провадження № 1-кс/552/4005/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.11.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря – Кулинич Ю.С., слідчого – Пшенишної В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишної В.А., погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишна В.А., звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні банківської установи АТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань групою невстановлених осіб, на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» надавались та надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток для підприємств реального сектору економіки, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Так, невстановлені слідством особи у період вчинення кримінального правопорушення умисно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи з ознаками «фіктивності», які використовуюся для надання послуг зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємства.

Згідно клопотання слідчого, при проведенні огляду мобільного телефону, виявленого під час обшуку офісного приміщення, яке використовувалось особами, причетними до вчинення злочину, виявлено листування даних осіб з ОСОБА_1 . Також досудовим розслідуванням достовірно встановлено, що гр. ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), який рахується директором «ТД Будопт» (код ЄДРПОУ 42743725), користується банківською картою АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_2 . Зі змісту даного листування встановлено, що на банківську карту, яка належить останньому, особами, причетними до вчинення злочину, перераховувались грошові кошти для подальшої їх передачі особами на ім`я яких реєструвались підприємства з ознаками «фіктивності».

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів щодо особових карткових рахунків ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у АТ «КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташованому за адресою: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, б. 1 Д, містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, документів про організаційно-правову структуру (юридичну справу), а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходяться документи до суду не викликались.

Заслухавши слідчого, яка клопотання підтримала, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Так, згідно даних, внесених до ЄРДР, є достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення.

Згідно долученого до матеріалів клопотання рапорту заступника начальника першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області А.Ященко під час огляду телефону ОСОБА_3 виявлено повідомлення, зображення, документи, які передавались через мережу Інтернет користувачу ОСОБА_1 . За надані послуги організатори «конвертаційного» центру перераховували грошові кошти ОСОБА_1 на банківські картки, які відкриті в АТ КБ «Приватбанк», власником яких є ОСОБА_4 та ОСОБА_1 .

При цьому з матеріалів доданих до клопотання не вбачається, що під час огляду мобільного телефону ОСОБА_3 було виявлено переписку з ОСОБА_2 , а також відсутні будь-які дані про те, що ОСОБА_2 причетний до вчинення даного кримінального правопорушення, а тому на даному етапі досудового розслідування доступ до персональних даних особи та руху коштів по його рахунку не є виправданим.

З цих підстав клопотання про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю - до документів щодо особових карткових рахунків ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у АТ «КБ «Приватбанк» -відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М.Шиян