Ухвала суду № 85755122, 15.11.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7455/2019

Справа № 428/12802/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Олійник В.М., за участю секретаря Солошенка П.В., прокурора Горбатенка Я.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження № 42019130000000084 від 20.08.2019,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого-слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що СУ ГУНП в Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42019130000000084 від 20.08.2019 за ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року службові особи Департаменту регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської ОДА-ОВЦА (директор ОСОБА_1 ) оголошували та проводили з грубими порушеннями вимог Закону України «Про публічні закупівлі» тендери на закупівлю робіт з термомодернізації будівель закладів освіти населених пунктів Луганської області.

При цьому очікувана вартість робіт значно завищена відносно стандартної ціни в регіоні, а в тендерних вимогах відсутня конкретизація щодо якостей матеріалу, який повинен використовуватись при утепленні.

Надалі, внаслідок грубих порушень закону при проведенні тендерних торгів за їх результатами укладено 7 договорів підряду з ПП «Строй-клуб-плюс», ТОВ «Донстрой», ТОВ «Промін Буд Сервіс», ТОВ «Промальпсервіс», ТОВ «ВКФ Лакі Трейд ЛТД», ТОВ «Укрзабудовник», ДП «Лисичанське спеціалізоване управління № 10».

На виконання вказаних договорів проведено роботи з термомодернізації, за які з бюджету сплачено 30 млн. 161 тис. грн. Однак, за інформацією УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НП України, обсяг та вартість вказаних робіт, зазначені в актах виконаних робіт не відповідають дійсності, матеріал утеплення низької якості, внаслідок чого на адресу підрядних організацій надлишково сплачено бюджетні кошти.

На виконання вказаних договорів проведено роботи з термомодернізації, за які з бюджету сплачено 30 млн. 161 тис. грн. Однак, за інформацією УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НП України обсяг та вартість вказаних робіт, зазначені в актах виконаних робіт не відповідають дійсності, матеріал утеплення низької якості, в наслідок чого на адресу підрядних організацій надлишково сплачено бюджетні кошти.

Так, 31.07.2018 Департаментом регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської обласної державної адміністрації та ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» укладено договір підряду№02/07 термо-2018 вартістю 8 293 898,00 грн. Предметом договору є – «Реконструкція (термомодернізація) будівлі Бондарівської гімназії Марківської- районної державної адміністрації Луганської області, 92443, Луганська обл., Марківський район, с. Бондарівка, вул. Дружби, 53». Термін виконання робіт – 01.08.2018-31.12.2018. В договорі зазначені реквізити сторін, згідно яких встановлено, що ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) у АТ КБ «Приватбанк» відкритий рахунок № НОМЕР_1 .

Згідно звіту №03-05/3 від 25.04.2019 «Про результати планового аудиту ефективності діяльності Департаменту регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження облдержадміністрації з питання планування і виконання Регіональної цільової програми енергозбереження в бюджетній сфері Луганської області на 2016-2020 роки за період з 01.01.2016 по 01.03.2019» встановлено, що підрядником – ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» на виконання умов договору підряду№02/07 термо-2018 в будівлі Бондарівської гімназії Марківської- районної державної адміністрації Луганської області встановлено металопластикові вікна, за завищеною вартістю, в результаті чого Департаменту регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської обласної державної адміністрації спричинено матеріальну шкоду на суму 144 381,78 грн.

Грошові кошти за проведення вищевказаних ремонтних робіт, Департаментом регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження Луганської обласної державної адміністрації перераховано на рахунок ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» відкритий у АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_1 (МФО 304795).

На теперішній час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів податкової звітності по ТОВ «ВКФ ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) за період з 31.07.2018 по теперішній час, так як вказані документи містять в собі інформацію щодо підприємств, які мали взаємовідносини ОВ «ВКФ ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» та ін. інформацію необхідну для встановлення суб`єктів господарської діяльності, у яких були придбані будівельні матеріали, що використовувались при виконанні робіт з реконструкції (термомодернізація) будівлі Бондарівської гімназії Марківської- районної державної адміністрації Луганської області.

Згідно інформації, викладеній на сайті міністерства юстиції України ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Рубіжне, вул. Садова. 30 та перебуває на обліку в Головному управлінні Державної податкової служби у Луганській області. У відповідності до Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні» від 21.12.2016 №1779-VIII функції адміністрування податків, зборів, платежів, контролю, своєчасність сплати податків, погашення податкового боргу та ін. функції відносяться до функцій ДПС у Луганській області.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого об`єктивного та всебічного досудового розслідування та можуть мати значення в якості речового доказу у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та матеріалів, які перебувають у володінні ГУ ДПС у Луганській області за адресою: вул. Енергетиків, 72, м. Сєвєродонецьк, 93400.

У клопотанні слідчого ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ГУ ДПС у Луганській області за адресою: вул. Енергетиків, 72, м. Сєвєродонецьк, 93400, з можливістю їх копіювання, а саме до документів податкової звітності ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Рубіжне, вул. Садова. 30 та перебуває на обліку в Головному управлінні Державної податкової служби у Луганській області за проміжок часу з 31.07.2018 по теперішній час.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на доводи, викладені у клопотанні, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити частково.

Крім того, згідно п. 5 ч. 1 ст. 164 КПК України, слідчий суддя для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, визначає період часу, що не виходить за межі періоду події, яка вказана у клопотанні сторони кримінального провадження до дня розгляду клопотання.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Горбатенком Я.О., про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУ Національної поліції в Луганській області майору поліції Сохі Лілії Олексіївні, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області капітану поліції Чернишу Дмитру Олександровичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Луганській області підполковнику поліції Сацик Наталії Володимирівні, слідчому СУ ГУНП в Луганській області капітану поліції Шевченко Євгену Івановичу, старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області Журілову Віталію Валентиновичу тимчасовий доступ до документів з можливістю їх копіювання, які перебувають у володінні ГУ ДПС у Луганській області за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72, а саме:

- належним чином завірені копії податкових накладних щодо придбаних матеріальних цінностей ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887, зареєстроване за адресою: м. Рубіжне, вул. Садова, 30) за період з 31.07.2018 по 14.11.2019;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 31.07.2018 по 14.11.2019 по ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887);

- документи обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 31.07.2018 по 14.11.2019 по ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887);

- реєстрів податкових накладних ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) за період з часу з 31.07.2018 по 14.11.2019;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по 14.11.2019, всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних суб`єктів господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 31.07.2018 по 14.11.2019, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;

- номерів розрахункових рахунків відкритих ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) в банківських установах;

- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності, ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887) за період з 31.07.2018 по 14.11.2019;

- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887), сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період з 24.09.2018 по 14.11.2019, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків.

- оригіналів документів, наявних в ГУ ДПС у Луганській області або її територіальних підрозділах, які містять зразки підпису директора ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887), чинного у період з 31.07.2018 по 14.11.2019;

- відомостей з розширених електронних карток ТОВ ВКФ «ЛАКІ ТРЕЙД ЛТД» (код 40916887), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. М. Олійник