Ухвала суду № 85732503, 18.11.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 18.11.2019

Справа № 320/2431/19

Провадження №1-кс/937/6249/19

УХВАЛА

Іменем України

18 листопада 2019 року Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Урупа І.В., при секретарі Литвиненко В.Є., розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Мелітополі, Баглюка В.В. у кримінальному провадженні №62019080000000105 від 15.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

До Мелітопольськогоміськрайонного судуЗапорізької областінадійшло клопотанняслідчого Першогослідчого відділуслідчого управлінняТериторіального управлінняДержавного бюророзслідувань,розташованого умісті Мелітополі,Баглюка В.В. якепогоджене прокурором відділу організаціїі процесуальногокерівництва досудовимрозслідуванням,яке здійснюєтьсяслідчими територіальногоуправління Державногобюро розслідувань,розташованого умісті Мелітополі,Генеральної прокуратуриУкраїниC.Прановим у кримінальному провадженні №62019080000000105 від 15.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить банківську таємницю та знаходиться у володінні АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209), за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме: про рух грошових коштів за період з 01.11.2015 по теперішній час з розшифровкою контрагентів по наступним рахункам, якими користувалось ПП «Бессарабія - В», ЄДРПОУ 35434347: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня); НОМЕР_1 (Євро); НОМЕР_1 (долар США), з можливістю їх вилучення.

Клопотання обґрунтовано тим, що Першим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Мелітополі, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019080000000105 від 15.03.2019 за ч. 2 ст. 364 КК України за фактом того, що службові особи Державної фіскальної служби України, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе особисто та в інтересах третіх осіб, за допомогою наданих технічних прав блокували відшкодування з державного бюджету України (бюджетному відшкодуванню) податку на додану вартість на рахунки суб`єктів підприємницької діяльності Запорізької та Херсонської областей, чим завдали інтересам держави тяжкі наслідки у вигляді стягнення з Державного бюджету України пені за порушення строків перерахування бюджетного відшкодування.

Під час досудового розслідування встановлено, що постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 24.02.2011 року по справі № 2а-0870/84/11, яку залишено в силі ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 20.09.2011 задоволено адміністративний позов ПАТ «Електрометалургійного заводу Дніпроспецсталь ім. А. М. Кузьмина», код 00186536, податкове повідомлення рішення № 0000390801/0 від 29.06.2010 року, прийняте Спеціалізованою державною податкової інспекцією по роботі з великими платниками податків Міжрегіонального ГУ ДФС у м. Запоріжжі, визнано протиправним та скасовано.

За наслідками розгляду касаційної скарги СДПІ по роботі з великими платниками податків Міжрегіонального ГУ ДФС у м. Запоріжжі на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 24.02.2011 та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 20.09.2011, Вищий адміністративний суд України ухвалою від 24 січня 2012 касаційну скаргу залишив без задоволення, а рішення судів без змін.

Таким чином, судовим рішенням, яке набрало законної сили, підтверджено правомірність визначення суми ПДВ, яка була заявлена позивачем до бюджетного відшкодування, в розмірі 8285447 грн., що декларувались у період з 01.03.10 - по 31.03.10.

30 серпня 2012 року з Державного бюджету України на розрахунковий рахунок ПАТ «Електрометалургійного заводу Дніпроспецсталь ім. А. М. Кузьмина» було перераховано заборгованість з ПДВ у сумі 8285447 грн.

Ухвалою Вищого адміністративного суду України касаційну скаргу СДПІ залишено без задоволення. Ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 20.09.2011 залишено без змін.

Рішення суду набрало законної сили 20.09.2011 та відповідно до частини 2 статті 372 Кодексу адміністративного судочинства України, судове рішення, яке набрало законної сили або яке належить виконати негайно, є підставою для його виконання.

Протягом періоду з 20.09.2011 по 30.08.2012 років зазначене судове рішення не було виконане СДПІ. У зв`язку із чим, 23.02.2016 Запорізьким окружним адміністративним судом винесено постанову № 808/10/15 та задоволено позов ПАТ «Електрометалургійного заводу Дніпроспецсталь ім. А. М. Кузьмина» до СДПІ, Управління Державної казначейської служби у Запорізькій області про визнання протиправною бездіяльністю та зобов`язання вчинити певні дії.

Постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 02.06.2016 задоволено позов ПАТ «Електрометалургійного заводу Дніпроспецсталь ім. А. М. Кузьмина» до СДПІ, Управління Державної казначейської служби у Запорізькій області про стягнення з Державного бюджету України пені за порушення строків перерахування бюджетного відшкодування у розмірі 680479,23 грн.

З метою встановлення аналогічних фактів за порушення строків перерахування бюджетного відшкодування було направлено запити на адресу ГУ Державної казначейської служби України у Запорізькій та Херсонській областях. В ході проведеного аналізу отриманих відповідей, були встановлені аналогічні факти стягнення з Державного бюджету України пені, а саме:

1.Запорізьке Державне підприємство «Радіоприлад», ЄДРПОУ 14313317 19.11.2015 268260,93 грн., 17.05.2016 82734,68 грн., 09.12.2006 169891,29 грн., 07.02.2018 47318, 50 грн. На загальну суму 568205,40 грн.

2.ПАТ «Запорізький абразивний комбінат», ЄДРПОУ 00222226 14.07.2016 352182,68 грн., 13.01.2017 3777474,45 грн. На загальну суму 4129657,13 грн.

3.АТ «Запорізький завод феросплавів», ЄДРПОУ 00186542 27.09.2016 675724,36 грн., 30.11.2016 467781,90 грн., 21.02.1017 1438091,02 грн., 06.03.2017 129857,44 грн., 24.03.2017 1442 822,92 грн., 20.06.2017 340819,67 грн., 29.06.2017 542114,75 грн., 23.08.2018 131193,39 грн. На загальну суму 5168405,45 грн..

4.ПП «Бессарабія - В», ЄДРПОУ 35434347 28.10.2016 10133313,44 грн.

5.ПАТ «Запоріжтрансформатор», ЄДРПОУ 00213428 27.12.2016 776761,42 грн.

6.ТОВ «Літо», ЄДРПОУ 13607028 08.02.2017 255071,84 грн.

7.ПП «Поліекспо», ЄДРПОУ 19236745 22.04.2015 52327,84 грн., 23.04.2015 82803,14 грн., 27.11.2015 71883,90 грн., 14.05.2015 252590 грн., 03.03.2016 788263, 67 грн., 03.03.2016 60335,30 грн., 28.04.2017 687502,95 грн., 08.12.2017 32669,27 грн., 16.01.2018 707852,54 грн., 26.02.2018 104371,05 грн., 07.03.2018 92379,94 грн. На загальну суму 2932 979,6 грн.

8.ТОВ «Ампір», ЄДРПОУ 31294087 29.04.2015 15313,64 грн., 04.04.2016 1261016,48 грн., 23.08.2016 161286 грн., 16.05.2017 14839 грн. На загальну суму 1407 455,12 грн.

9.ПАТ «Сігма», ЄДРПОУ 14120788 29.04.2015 483 498,45 грн., 11.02.2016 19402,28 грн., 20.10.2016 309892,02 грн. На загальну суму 812 792,12 грн.

10.ТОВ «Сіт-Релайн», ЄДРПОУ 31134890 04.12.2015 277121,57 грн., 11.12.2015 58999,56 грн., 29.12.2015 26610,63 грн., 14.06.2016 163653,97 грн. На загальну суму 526 385,73 грн.

11.Міське комунальне підприємство «Херсонтеплоенерго», ЄДРПОУ 31653320 19.02.2016 326149,21 грн., 06.07.2016 202912,48 грн. На загальну суму 529 061,69 грн.

12.ПП «Гаранд - Д», ЄДРПОУ 32725652 16.05.2016 357719,78 грн.

13.ТОВ «Грей - Борд», ЄДРПОУ 36672044 07.04.2017 791051,36 грн.

14.ПП «Єврокомершл Дистриб`юшн», ЄДРПОУ 37353912 08.12.2017 206144,09 грн., 27.11.2018 11815,06 грн. На загальну суму 217 959,15 грн.

15.ТОВ «ВКФ «Спельта», ЄДРПОУ 30768893 16.01.2018 400785,26 грн.

На теперішній час виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до інформації про рух грошових коштів ПП «Бессарабія - В», ЄДРПОУ 35434347 з розшифровкою контрагентів по рахункам, відкритим у Акціонерному банку «Південний» м. Одеса (МФО 328209), та вилученні зазначеної інформації з метою встановлення факту перерахування вищевказаної пені.

Відповідно дост. 159 КПК Українитимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК Українипередбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження зі клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, за винятком зазначених устатті 161 цього Кодексу.

З урахуванням викладеного, а також тих обставин, що зазначені документи перебувають у володінні АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209), за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, мають суттєве значення для встановлення ключових обставин у кримінальному провадженні, стороні обвинувачення вбачається за необхідне звернутися до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Окрім цього, відомості, що містяться у вищевказаних документах можливо використати як докази у кримінальному провадженні. Тобто в вищевказаних документах є відомості, які згідно ч. 1ст. 91 КПК України, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, а саме: подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди). Тобто відомості та документи в цілому, слідство в подальшому зможе використати, як докази в кримінальному провадженні.

Слідчий просить провести розгляд клопотання без виклику представників АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209), у володінні яких знаходяться відомості, що містять охоронювану законом таємницю, у зв`язку з тим, що після отримання інформації про подання слідчому судді даного клопотання представники АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209) можуть бути зацікавлені в результатах проведення досудового розслідування, що суттєво вплине на його хід та може призвести до порушення таємниці досудового розслідування. Тому, існує загроза знищення, або розголошення зазначеної інформації, у зв`язку з чим дане клопотання слід розглядати без інформування та участі осіб у володінні яких знаходиться вказана інформація та осіб, яких вона стосується.

Вилучення (виїмка) речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, проводиться на підставі ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів та в порядку і з дотриманням вимог глави 15 розділу 2 КПК України.

Банк зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді, суду речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, особі, зазначеній в ухвалі.

Враховуючи те, що для швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду кримінального провадження необхідна вищевказана інформація.

Представник АБ «Південний» м. Одеса в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Мелітополі, Баглюк В.В. в судове засідання не з`явився, надав заяву в якій просить зазначене клопотання розглянути у його відсутність, на задоволенні клопотання наполягає.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється з підстав неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та отримання інформації, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе його задовольнити, надати доступ до документів з можливістю зняття їх копій.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим обґрунтовано значення документів для встановлення обставин у кримінальному правопорушенні.

Отже, дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань №62019080000000105 від 15.03.2019, з якого вбачається, що відомості про вказані в клопотанні події внесені до ЄРДР, копіями матеріалів кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене слідчим доведено необхідність отримання тимчасового доступу до інформації, яка містить банківську таємницю та знаходиться у володінні АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209), за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме: про рух грошових коштів за період з 01.11.2015 по теперішній час з розшифровкою контрагентів по наступним рахункам, якими користувалось ПП «Бессарабія - В», ЄДРПОУ 35434347: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня); НОМЕР_1 (Євро); НОМЕР_1 (долар США), з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України

УХВАЛИВ :

Надати слідчим першого СВ СУ ТУ ДБР у м. Мелітополі Баглюку Віталію В`ячеславовичу, Фастовцю Олександру Володимировичу, Ганзенку Денису Олександровичу, Коротаєвій Юлії Володимирівні, Дригайлу Тарасу В`ячеславовичу, Кравченку Артему Олеговичу, Саляку Андрію Богдановичу, прокурорам у кримінальному провадженні Чекрижеву Антону Володимировичу, Пранову Сергію Вікторовичу, Гресь Юрію Юрійовичу, Масалову Павлу Вікторовичу, Бабію Євгену Володимировичу, начальнику відділу оперативних розробок територіального управління Державного бюро розслідувань у місті Мелітополі Шевченку Олександру Миколайовичу, тимчасовий доступ до інформації, яка містить банківську таємницю та знаходиться у володінні АБ «Південний» м. Одеса (МФО 328209), за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме: про рух грошових коштів за період з 01.11.2015 по теперішній час з розшифровкою контрагентів по наступним рахункам, якими користувалось ПП «Бессарабія - В», ЄДРПОУ 35434347:

- НОМЕР_1 (українська гривня);

- НОМЕР_2 (українська гривня);

- НОМЕР_1 (Євро);

- НОМЕР_1 (долар США), з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: