Ухвала суду № 85636313, 14.11.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5699/19

пр.№ 1-кс/464/2671/19

У Х В А Л А

14 листопада 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Мичка Б.Р., секретар судового засідання Куйдич О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Брудного О.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Брудний О.Б. звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні-прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Кріцак Ю., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106), що перебувають у володінні (приміщенні) Кременчуцької районної державної адміністрації Полтавської області, за адресою: 39614, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019140000000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували узагальнені матеріали Держаної служби фінансового моніторингу України №0530/2019/ДСК, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, які діяли на території Львівської області в період 2019 року, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Так, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 11.03.2019 по 04.06.2019 ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) за рахунок здійснення реалізації товарно – матеріальних цінностей (металобрухту) в адресу ТОВ «Укрметко ЛТД» та ТОВ «Акс – Кепітал ЛТД» отримало кошти в сумі 17370000 гривень. Дані кошти було знято через каси відділень АТ АКБ «Львів» за адресами: м. Львів, вул. Кульпарківська, 200 та вул. В. Великого, 16 керівником ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) - ОСОБА_1 .

Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) зареєстровано 19.09.2018, реєстраційний номер – 1 НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: м. Львів, вул. Залізняка, 17, директор/засновник – ОСОБА_1 ( НОМЕР_2 ). Згідно бази даних ГУ ДФС у Львівській області АІС «Податковий блок», а також узагальненого матеріалу ДСФМ України інформація щодо отриманих доходів ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) відсутня, станом на 01.06.2019 товариством сплачено податків в сумі 4140, 04 гривень, основний вид діяльності – комп`ютерне програмування, на товаристві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, автотранспорт, кількість співробітників на вказаних підприємствах 1 (в одній особі засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_1 ), що фізично унеможливлює виконання договірних умов у зазначених обсягах, які на даний час підприємством не задекларовано.

Крім цього, ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) відсутнє за адресою реєстрації: м. Львів, вул. Залізняка, 17, що може говорити вчинення незаконних дій щодо внесення завідомо неправдивих відомостей у відповідних документах при проведенні держаної реєстрації товариства. Викликаний у встановленому порядку на допит як свідок колишній директор ТОВ «Копарт ЛТД» ОСОБА_1 не з`явився, причини не явки не пояснив. Слід зазначити, що операції з приводу реалізації металобрухту ТОВ «Копарт ЛТД» здійснювало за керівництва ОСОБА_1 . Після зняття готівкових коштів ТОВ «Копард ЛТД» перереєстровано в ГУ ДПС у Полтавській області – керівником на даний час являється ОСОБА_2 , 1939 р.н., і.п.н. НОМЕР_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні Кременчуцької районної державної адміністрації Полтавської області, за адресою: 39614, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23, знаходяться реєстраційні документи ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106).

Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, його задоволення та винесення ухвали про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106), які перебувають у володінні управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, шляхом їх вилучення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019140000000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, які перебувають у володінні Кременчуцької районної державної адміністрації Полтавської області, за адресою: 39614, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні Кременчуцької районної державної адміністрації Полтавської області, за адресою: 39614, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23 мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Тому наявні усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції Брудному Оресту Богдановичу, старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Ткачишину Василю Васильовичу, слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції Уличу Володимиру Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Копарт ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106), що перебувають у володінні (приміщенні) Кременчуцької районної державної адміністрації Полтавської області, за адресою: 39614, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей і документів покласти на Кременчуцьку районну державну адміністрацію Полтавської області, що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Соборна, 14/23

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка