Ухвала суду № 85603406, 04.11.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/12779/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 листопада 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В., при секретарі Ковальчуку О.М, розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шуліки А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шуліки А.О. за погодженням з прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №32017100090000061 від 30.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Київагронафтотрейд» (код 31202724), у період з 01.01.2014 по 30.06.2016, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Вастон» (код 25392930), занизили податок на прибуток на суму 3 360 634 грн., та занизили податок на додану вартість 2 112 701 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 5473335 тис. грн. Вказані обставини підтверджуються актом №484/26-15-14-02-01-17/31202724 від 25.11.2016 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Київагронафтотрейд» податкового законодавства за період 01.01.2013 по 30.06.2016. В підтвердження фіктивності (безтоварності) угод між підприємствами отримано копію ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 22.12.2017, відповідно до якої колишнього директора та співзасновника ТОВ «Вастон» ОСОБА_1 звільнено від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України. Також, 09.08.2019 за №150971/10/26-15-23-11 в адресу ТОВ «Київагронафтотрейд» направлявся запит в порядку ст. 93 КПК України з мето отримання необхідних для розслідування документів, однак відповідь так і не отримана. У зв`язку з цим, у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилученні оригіналів документів фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Київагронафтотрейд» (код ЄДР 31202724) та ТОВ «Вастон» (код ЄДР 25392930), «Автобаза УСА ВР України», а саме: договори з додатками та додатковими угодами, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), платіжних доручень, рахунків-фактур, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між суб`єктами господарської діяльності, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей та інше.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засіданні слідчий не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Встановлено, що відомості про кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017100090000061 від 30.08.2017.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Разом з тим, слідчим не було доведено необхідність вилучення оригіналів реєстраційних документів «Автобаза УСА ВР України» для проведення експертних досліджень, оскільки у клопотанні не обґрунтовано які експертизи будуть проводитись та не вказана мета їх проведення.

Відтак в цій частині клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шуліки А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні 32017100090000061 від 30.08.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому сьомого слідчого відділу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Шуліці Артему Олександровичу або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, ТОВ «Київагронафтотрейд» (ЄДРПОУ 31202724), юридична адреса: Закарпатська обл., місто Ужгород, вул. Анкудінова, б. 4, фактична адреса: м. Київ, бульв. Вацлава Гавела, б. 4, к. 21), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

- договорів (угод) з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, укладеними між ТОВ «Київагронафтотрейд» (код 31202724) та ТОВ «Вастон» (код 25392930), які діяли та по яким проводились господарські операції в період з 01.01.2013 по 31.12.2016;

- актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, рахунків, товарно-транспортних документів та інших документів, що підтверджують отримання ТОВ «Київагронафтотрейд» (код 31202724) товарів від ТОВ «Вастон» (код 25392930) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;

- банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ТОВ «Київагронафтотрейд» (код 31202724) за роботи, послуги, поставку товарів, отриманих від ТОВ «Вастон» (код 25392930) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;

- договорів щодо надання та/або отримання ТОВ «Київагронафтотрейд» (код 31202724) позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), з додатками та додатковими угодами, які діяли в період з 01.01.2013 по 31.12.2017;

- додаткові угоди до договору від 01.07.2010 №01/07-11 укладеного між ТОВ «Київагронафтотрейд» та ТОВ «Вастон»: від 05.07.2011 №1; від 05.06.2012 №2; від 05.03.2014 №3; від 16.09.2015 №4; від 13.02.2015 №5; від 11.03.2015 №6; від 27.07.2015 №7; від 19.11.2015 №8; від 19.12.2015 №9;

- у випадку, якщо дані документи були передані іншим юридичним чи фізичним особам, повернути ці документи та надати їх слідству для виконання даної ухвали.

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя О. В. Васильченко