Ухвала суду № 85590832, 21.10.2019, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/10193/19

1-кс/296/5472/19

УХВАЛА

Іменем України

21 жовтня 2019 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира Драч Ю.І.,

за участю секретаря Івашко Т.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ УСБУ в Житомирській області Турлія О.В. погодженого прокурором прокуратури Житомирської області Фещенком В.П. у кримінальному провадженні № 12018060020003142, про тимчасовий доступ до речей і документів, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, –

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира звернувся слідчий слідчого відділу УСБУ в Житомирській області Турлій О.В. із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві Державної фіскальної служби України.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом Управління СБ України в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 12018060020003142 від 03.08.2018, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Квант Енерджі» (код ЄДРПОУ 40817040) протягом 2018 року при розмитненні бітуму дорожнього (УКТЕЗЕД 2713200000) розмитнювали його під видом суміші бітумної (УКТЕЗЕД 2715000091), чим ухилились від сплати мита на товари, що ввозяться на територію України суб`єктами господарювання на суму 9,9 млн. грн. та податку на додану вартість у сумі 2,5 млн. грн.

Також встановлено, що ТОВ «Квант Енерджі» оформлено на митних постах «Північний» та «Коростень» Житомирської митниці ДФС, 547 митних декларацій в режимі «Імпорт» з товаром – «суміш бітумна, модифікована для дорожніх покриттів марки В, ТУ ВУ 300577484.015-2013; ДСТУ БВ.2.7.-313:2016» загальною вартістю 200 182,1 тис. грн. Згідно супровідних документів, що надавались при митному оформленні, товар заявлявся за кодом УКТЕЗЕД 2715000091, ставка ввізного мита на який складає 2 %.

Разом з тим, відповідно до норм пояснень до УКТЗЕД затверджених Наказом ДФС України № 401 від 09.06.2015, основною вимогою до бітумних сумішей для кваліфікації за товарною позицією «2715» є індекс пенетрації (метод голки), визначений за методом ЕМ 1426, не менш як 400 за температури 25о С.

За результатами проведеного дослідження Департаментом податкових та митних експертиз ДФС України кількісних та якісних характеристик вказаної продукції встановлено, що даний товар є бітумом дорожнім (УКТЕЗЕД 2713200000), ставка ввізного мита на який складає 10 %.

Згідно відповіді відділу БКОЗ УСБУ в Житомирській області (вх. № 6/2424 від 26.09.2019) встановлено, що Головним управлінням ДФС у м. Києві ДФС України, за ініціативи Житомирської митниці ДФС, у грудні 2018 року проведено документальну невиїзну перевірку дотримання ТОВ «Квант Енерджі» вимог законодавства України з питань державної митної справи у частині правильності класифікації товару «Суміш бітумна модифікована…» за кодом 2715000091 згідно з УКТ ЗЕД за митними деклараціями типу ІМ 40 АА за період з 29.04.2017 по 26.09.2018, в результаті чого складено відповідний акт № 1467/26-15-14-06-06/40817040 від 13.12.2018.

На даний час з метою визначення розміру матеріальних збитків, заподіяних кримінальним правопорушенням, у даному кримінальному провадженні планується призначення відповідної судової експертизи.

У зв`язку з вищевикладеним, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві Державної фіскальної служби України (юридична адреса: м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), а саме оригіналу акту № 1467/26-15-14-06-06/40817040 від 13.12.2018 та додатків до нього.

У судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та матеріали кримінального провадження, беручи до уваги, що інформація, яка знаходиться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві Державної фіскальної служби України має суттєве значення для досудового розслідування, можить бути використана як доказ факту та обставин, що неможливо іншим способом довести, без їх вилучення та дослідження, а тому клопотання вважає обґрунтованим і його слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 160, 163-166, 309 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області Турлію Олександру Васильовичу, Борецькій Наталії Сергіївні, Коршаку Юрію Анатолійовичу, Сороці Максиму Михайловичу, Щербаку Андрію Олександровичу, Черемісову Дмитру Володимировичу, Заріцькому Максиму Миколайовичу, Весельському Олександру Леонідовичу, Федоренку Сергію Володимировичу, Рожицькому Володимиру Миколайовичу, Петруку Максиму Васильовичу, Пустовіту Дмитру Олеговичу, Бриновій Оксані Володимирівні, а також оперуповноваженому відділу БКОЗ УСБУ в Житомирській області Щербініну Андрію Анатолійовичу тимчасовий доступ, з можливістю вилучення (здійснити їх виїмку), до речей і документів, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у м. Києві Державної фіскальної служби України (юридична адреса: м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19) і які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення і можуть бути використані як докази, а саме оригіналу акту № 1467/26-15-14-06-06/40817040 від 13.12.2018 та додатків до нього.

Ухвала діє протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Службові особи Державної фіскальної служби України зобов`язані надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ю. І. Драч