Ухвала суду № 85567866, 12.11.2019, Оболонський районний суд міста Києва

12.11.2019 Справа № 756/14734/19

1-кс/756/3445/19

756/14734/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2019 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Величко К.Ю.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лук`янець О.Ю.,погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000526 від 29.07.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лук`янець О.Ю. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи службові особи ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Даріус Форм» (код 42182077), ТОВ «Агроком Люкс» (код 42385574), ТОВ «Нортумс» (код 42196650), ТОВ «Альтікс Форм» (код 42520835) та ін. за період з червня 2018 року по березень 2019 року занизили податок на додану вартість на суму 5 366 156 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження № 1-31/05/2019-дос.

Разом з тим, встановлено що невстановлені особи у листопаді 2018 року на території м. Києва підробили документи, які подаються для проведення державної реєстрації ТОВ «Даріус Форм» (код 42182077) на ім`я ОСОБА_1 .

Зокрема, допитано про не причетність до діяльності службових осіб ТОВ «Даріус Форм» (код 42182077), ТОВ «Агроком Люкс» (код 42385574) та ТОВ «Альтікс Форм» (код 42520835), які показали, що жодного відношення до реєстрації/створення, а тим більше ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мали та не мають.

Також, службові особи ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) формуючи незаконний податковий кредит з ПДВ від підприємств, які мають ознаки «транзитно-фіктивних», нібито купуючи переважно продукти харчування та в подальшому реалізовує кінцевим підприємствам вигодо-набувачам, серед яких: ТОВ «Сільпо-Фуд» (код 40720198), ТОВ «АТБ-Маркет» (код 30487219), ТОВ «Ашан Україна Гіпермаркет» (код 35442481), ТОВ «Новус Україна» (код 36003603), ТОВ «Метро Кеш Енд Кері Україна» (код 32049199) та ТОВ «Фудком» (код 40982829).

З метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення,слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) по взаємовідносинах з ТОВ «Сільпо-Фуд» (код 40720198), ТОВ «АТБ-Маркет» (код 30487219), ТОВ «Ашан Україна Гіпермаркет» (код 35442481), ТОВ «Новус Україна» (код 36003603), ТОВ «Метро Кеш Енд Кері Україна» (код 32049199) та ТОВ «Фудком» (код 40982829) за період 01.06.2018 по 31.03.2019.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання у цій частині підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лук`янець О.Ю.,погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000526 від 29.07.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні № 32019100000000526 від 29.07.2019, а саме: Лук`янцю Олександру Юрійовичу, Латенку Олександру Володимировичу, Сауляк Людмилі Віталіївні, Галці Максиму Анатолійовичу, Рибаку Володимиру Олександровичу, Черненку Ярославу Геннадійовичу, або/та за їх письмовим дорученням, в порядку ст. 40, 41 КПК України, оперативному підрозділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення у ТОВ «Стор Фуд Дистриб`Юшн» (код 36405099) фактична адреса: м. Київ, вул. Володимира Сосюри, буд. 6, оф. 403, по взаємовідносинах з ТОВ «Сільпо-Фуд» (код 40720198), ТОВ «АТБ-Маркет» (код 30487219), ТОВ «Ашан Україна Гіпермаркет» (код 35442481), ТОВ «Новус Україна» (код 36003603), ТОВ «Метро Кеш Енд Кері Україна» (код 32049199) та ТОВ «Фудком» (код 40982829) за період 01.06.2018 по 31.03.2019, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками. Вказані документи підтверджуватимуть факт встановлення, зміни або ж припинення цивільних прав та обов`язків між контрагентами; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Вказані документи підтверджуватимуть факт здачі та отримання нібито поставлених товарів (робіт, послуг) між контрагентами, податкові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення здійснення операцій з постачання товарів (робіт, послуг) між контрагентами; видаткові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт відвантаження товарів між контрагентами; товарно-транспортні накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення операцій щодо перевезення товару між контрагентами Крім того, товарна-транспортна накладна виступає первинним документом для відображення операцій у бухгалтерському обліку, що в свою чергу, впливає на формування податкового обліку підприємства; платіжні документи. Вказані документи підтверджуватимуть факт перерахування грошових коштів за нібито поставлені товари (роботи, послуги) між контрагентами; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям. Вказані документи підтверджуватимуть факт відображення бухгалтерських залишків по різних рахунках обліку. Крім того вони міститимуть інформацію про документально оформленні господарські операції між контрагентами; сертифікати, свідоцтва на товар.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 12.11.2019 року по 12.12.2019року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов