Ухвала суду № 85516520, 24.10.2019, Самарський районний суд м. Дніпропетровська

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 206/5884/19

1-кс/206/1274/19

УХВАЛА

Іменем України

24 жовтня 2019 року Слідчий суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Румянцев О.П., при секретарі Ажмяковій Т.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Федика О.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів та здійснення їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

22жовтня 2019року прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Федик О.Р. звернувся досуду ізклопотанням пронадання тимчасовогодоступу доречей ідокументів таздійснення їхвиїмки.

Клопотання прокурора обґрунтовано тим, що до Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 надійшов лист з УСБУ в Дніпропетровській області стосовно службових осіб ТОВ «Спецторгснаб» (код ЄДРПОУ 41195682), ТОВ «Борен Груп» (код ЄДРПОУ 41799756), котрі, за попередньою змовою з службовими особами ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 00659101) шляхом зловживання службовим становищем заволоділи бюджетними коштами, виділеними на проведення публічних закупівель.

Зокрема, протягом 2018 року ПрАТ «ДТРЗ» здійснило закупівлю акумуляторних батарей Hawker ZeMa Rail до тепловозів ЧМЕ-3 за договорами у наступних постачальників: ТОВ «Спецторгснаб» (код ЄДРПОУ 41195682, станом на вересень 2019 року назву змінено на ТОВ «Верстайм») 15 комплектів, на суму 5372722 грн. (358181 грн. за один комплект) та ТОВ «Борен Груп» (код ЄДРПОУ 41799756) 13 комплектів, на суму 4703400 грн. (361 800 грн. за один комплект).

Так, в ході перевірки інформації було встановлено, що вказані акумуляторні батареї були ввезені на територію України та задекларовані ТОВ «Енерсіс» (код ЄДРПОУ 38322885, офіційний представник виробника на території України). При цьому, імпорт здійснювався та оформлювався не комплектами, а окремими елементами. За даними митної документації, вартість придбання одного елементу становила 217,6 євро (7012 грн. з врахуванням обов`язкових податків та митних зборів, згідно курсу НБУ на дату ввезення), тобто вартість комплекту 56096 грн.

Таким чином завищення вартості між початковою ціною на території України та сумою сплаченою ПрАТ «ДТРЗ» ТОВ «Спецторгснаб» та ТОВ «Борен Груп» відповідно становить 4531282 грн. та 3974152 відповідно.

З метою штучного завищення вартості продукції та ухилення від сплати обов`язкових податків та зборів представниками комерційних структур, за домовленістю з керівництвом ПрАТ «ДТРЗ» було здійснено документальне оформлення ланцюга безтоварних фінансово-господарських операцій з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Міларекс Груп» (код ЄДРПОУ 40327306) та ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864).

За отриманими даними, фактично вищезазначені ТМЦ безпосередньо відвантажувалися зі складських приміщень ТОВ «Енерсіс» та транспортувалися відразу на територію заводу, що вказує на фіктивність ряду фінансово-господарських операцій, проведених ТОВ «Спецторгснаб» та ТОВ «Боренк Груп» за допомогою ТОВ «Міларекс Груп» (код ЄДРПОУ 40327306) та ТОВ «Енергозберігаючі системи України» (код ЄДРПОУ 38707864).

Таким чином, протягом 2018 року внаслідок поставки на ПрАТ «ДТРЗ» акумуляторних батарей Hawker ZeMa Rail до тепловозів ЧМЕ-3 було виведено з державного підприємства в тіньовий сектор економіки та розподілено між учасниками протиправної схеми суму, яка складає 8505434 грн.

Прокурор зазначає, що для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в одержанні завіреній копії податкової звітності ТОВ «Верстайм».

Просить надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ «Верстайм» (код ЄДРПОУ 41195682) за 2018 рік (форма 1-ДФ, додаток № 5), податку на прибуток, податку на додану вартість, ЄСВ, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, що знаходиться в Індустріальному ДПІ Східного управління ГУ ДПС в Харківській області, розташованої за адресою: м. Харків, вул. Бекетова, 1, з можливістю вилучення вказаної інформації в завірених копіях.

Дослідивши подані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмови у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до документів з наступних підстав.

Відповідно доч.6ст.163КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

З наданих матеріалів вбачається, що органами досудового слідства ведеться досудове розслідування, внесені відомості в ЄДРДРза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, щодо дій службових осіб ТОВ «Спецторгснаб», ТОВ «Борен Груп», ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод». В рамках даного кримінального провадження слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Індустріалнього ДПІ Східного управління ГУ ДПС в Харківській області щодо ТОВ «Верстайм», а саме, а саме, податкової звітності, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів.

Частиною 5 статті 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 вищезазначеної статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.1 статті 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженню.

Так,прокурором недоведено таз матеріалів клопотання не вбачається підстав вважати, що зазначені відомості ТОВ «Верстайм», що перебувають у володінні Індустріального ДПІ Східного управління ГУ ДПС в Харківській області, можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, а також є незрозумілою причетність зазначеної юридичної особи до вчинення правопорушення у кримінальному провадження №42019042630000212.

Враховуючи вищевикладені обставини слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Федика О.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів та здійснення їх виїмки.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.П.Румянцев