Ухвала суду № 85485826, 08.11.2019, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/18270/19

Провадження № 1-кс/643/7159/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2019 року Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Задорожна А.М., за участі секретаря судових засідань Тугайбей В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Полтава Плохотнікова А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

З наданих документів вбачається, що територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000538 відомості про яке, 26.06.2019 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи митного поста «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС, діючи в інтересах імпортера ТОВ «ОМІС ДЕКОР», з метою мінімізації сплати митних платежів під час розмитнення товарів, в порушення вимог ст. 69 МК України здійснили митне оформлення товару за митним кодом що не відповідав відповідному товару, що призвело до можливих Державному бюджету України на суму понад 500 000, 00 гривень.

Відповідно до інформації працівників Головного управління внутрішньої безпеки ДФС України, встановлено, що відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 336, ст. ст. 345, 346 Митного кодексу України від 13.03.2012 №4495-VI зі змінами, п.п. 20.1.4 п. 20.1 ст. 20 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI зі змінами, наказом Головного управління ДФС у Харківській області від 18.04.2018 №2729 «Про проведення документальної невиїзної перевірки ТОВ «ОМІС ДЕКОР» (податковий номер 33817728, з 27.04.2018 перейменовано у ТОВ «КОЛОР ДЕКОР» податковий номер 33817728), дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи при правильності класифікації згідно УКТ ЗЕД товару з комерційною назвою «Обладнання для виробництва та обробки деревоволокнистих плит МДФ.» Лінія обробки МДФ плити» - 1 комплект. Являє собою комплект вузлів та систем з`єднаних системами керування в єдину лінію, що не використовувалася, постачається в розібраному стані. Виробник: «Imal» s.r.l. Торгівельна марка: «Imal». За митною декларацією від 22.02.2016 № 807100000/2016/005720, за кодом 8479 30 90 00 відповідно до УКТ ЗЕД.

За результатами вказаної документальної невиїзної перевірки складено акт № 1818/20-40-14-15-07/33817728 від 08.05.2018.

05.08.2019 органом досудового розслідування, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, на підставі ухвали слідчого судді, здійснено тимчасовий доступ до акту з додатками (матеріалів, заперечень керівника ТОВ «ОМІС ДЕКОР» на висновки перевірки) документальної невиїзної перевірки ТОВ «ОМІС ДЕКОР» від 08.05.2018 №1818/20-40-14-15-07/33817728, який перебуває у володінні Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що по митній формальності з кодом 107-3 «Контроль правильності класифiкацiї товарiв згідно з УКТ ЗЕД», а також контроль правильності визначення коду товарів здійснено головним державним інспектором відділу класифікації товарів управління адміністрування митних платежів Харківської митниці ДФС ОСОБА_1 22.02.2016 року.

Крім ОСОБА_1 участь в митному оформленні товарів по ЕМД ІМ 40 ДЕ № 807100000/2016/005720 приймали наступні інспектора митного поста «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС:

ОСОБА_2 – реєстрація митної декларації, контроль із застосуванням системами управління ризиками;

ОСОБА_3 – прийняття митної декларації до митного оформлення, повідомлення про необхідність пред`явлення товарів, завершення митного оформлення;

ОСОБА_4 – проведення митного огляду товарів, результати проведення митного огляду.

По результатам проведеного митного оформлення товар оформлений в режимі імпорт. Митні платежі сплачені із розрахунку коду товару та митної вартості імпортованого товару, а саме: мито: 0 грн., податок на додану вартість: 1 801 196,55 грн.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 91 КПК України до обставин, що підлягають доказуванню відноситься подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення) та обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом`якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження.

З огляду на викладене, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у вилученні в Харківській митниці ДФС завірених, належним чином, копії наступних документів: наказ про призначення на посаду; посадову інструкцію; положення про відділ класифікації товарів управління адміністративних митних платежів Харківської митниці ДФС - на наступних працівників митного поста «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС: ОСОБА_1 та особу яка 22.02.2016 виконувала обов`язки начальника відділу класифікації товарів управління адміністративних митних платежів Харківської митниці ДФС.

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив про надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться та перебувають у фактичному володінні Харківської митниці ДФС за адресою: Харківська область, м. Харків, вул. Короленка, 16-Б.

Розглянувши клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, оскільки речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Плохотнікову Артему Вікторовичу, слідчим групи слідчих - Кривобок Ю.А., Лісничій О.М., Мироненко Д.І., Платонову О.В., прокурорам групи прокурорів - Фокіну С.О., Ковіну Д.О., Петрушко Д.В., Туліну Р.А., Беркута Б.А., Моісеєнко Ю.П. дозвіл на тимчасовий доступ до наступних документів - наказів про призначення на посаду, посадової інструкції, положення про відділ класифікації товарів управління адміністративних митних платежів Харківської митниці ДФС на головного державного інспектора ОСОБА_1 (станом на 22.02.2016), та особи яка станом на 22.02.2016 виконувала обов`язки начальника відділу класифікації товарів управління адміністративних митних платежів Харківської митниці ДФС, також прошу надати копію запиту про передавання митної формальності до спеціального підрозділу, згідно абз.3 п.4.7 Порядку виконання митних формальностей, затвердженого Наказом МФУ № 631 від 30.05.2012 при митному оформленні товарів по ЕМД ІМ 40 ДЕ № 807100000/2016/005720 від 22.02.2016 та копію акту митного огляду за наявності з фотокартками при проведенні огляду товару 22.02.2016 по ЕМД ІМ 40 ДЕ № 807100000/2016/005720, з можливістю вилучення його належним чином завірених копій, які знаходяться та перебувають у фактичному володінні Харківської митниці ДФС за адресою: Харківська область, м. Харків, вул. Короленка, 16-Б.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя А.М. Задорожна