Ухвала суду № 85440987, 05.11.2019, Оболонський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
05.11.2019
Номер справи
756/14401/19
Номер документу
85440987
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

05.11.2019 Справа № 756/14401/19

Справа № 756/14401/19

Провадження № 1-кс/756/3395/19

У Х В А Л А

Іменем України

05 листопада 2019 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Кузь І.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Рибака В.О., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим Валентином Леонідовичем, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Рибак В.О., за погодженням з прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження за №32018100000000201 від 25.10.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України, з посиланням на те, що згідно висновків довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціалістів Експертно-дослідної служби України від 09.10.2018 встановлено, що службові особи ТОВ «ТД Михайлівський» (код ЄДРПОУ 41450689) в результаті відображення в обліку операцій з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Альянс-Груп» (код ЄДРПОУ 41401322) щодо придбання та продажу товарів, що фактично не відбувалися, занизили податок на додану вартість у грудні 2017 року на суму 2 266 866 грн. та податок на прибуток за 2017 рік на суму 1 845 232 грн., ухилившись таким чином від сплати податків на загальну суму 4 112 098 грн., що є великим розміром.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, підписали документи щодо проведення державної реєстрації ТОВ «Тонал Груп» (код ЄДРПОУ 37731000), ТОВ «Сандорс» (код ЄДРПОУ 41626796), ТОВ «Провентас» (код ЄДРПОУ 39278874), ТОВ «Марлок» (код ЄДРПОУ 41677395), ТОВ «Токада» (код ЄДРПОУ 41677437), ТОВ «Венса» (код ЄДРПОУ 40508685), ТОВ «Реграм» (код ЄДРПОУ 41959958), ТОВ «Декспо С» (код ЄДРПОУ 41906115), ТОВ «Промроуз» (код ЄДРПОУ 41044882), ТОВ «Скайхай» (код ЄДРПОУ 41044821), ТОВ «Барлис» (код ЄДРПОУ 39430202), ТОВ «Индекс ББ» (код ЄДРПОУ 41959880), ТОВ «Галакс» (код ЄДРПОУ 40508554), ТОВ «Смарт Електрик» (код ЄДРПОУ 40300310), ТОВ «Семивеб» (код ЄДРПОУ 41167875), ТОВ «Морістон» (код ЄДРПОУ 41630273), ТОВ «Лібертон» (код ЄДРПОУ 41228749), ТОВ «Бюрократ Форс» (код ЄДРПОУ 39091488), ТОВ «Інтерсервіс» (код ЄДРПОУ 31076368), ТОВ «Лотос» (код ЄДРПОУ 32876274), УБ ТОВ ІІ «Фокус» (код ЄДРПОУ 32082531), ТОВ «Аріадна» (код ЄДРПОУ 30921864), ТОВ «Балатон» (код ЄДРПОУ 30443166), ТОВ «Одер ЛТД» (код ЄДРПОУ 20192243), ТОВ «Юніверсал бізнес сіті» (код ЄДРПОУ 41126745), ТОВ «Альянс Груп» (код ЄДРПОУ 41401322), ТОВ «Альбатрос Дніпро» (код ЄДРПОУ 41716418), ТОВ «Норвіс Агро» (код ЄДРПОУ 40450735), ТОВ «ТД «Михайлівський» (код ЄДРПОУ 41450689), ПП «Модена-М» (код ЄДРПОУ 30422083), ТОВ «Гамма зерно» (код ЄДРПОУ 41835579), ТОВ «Гемера - С» (код ЄДРПОУ 41501570), ТОВ «Колос Злата» (код ЄДРПОУ 41489465), ТОВ «Міранті» (код ЄДРПОУ 41137243), ТОВ «Трейдер-шрот» (код ЄДРПОУ 41837434), ТОВ «Агропростір Дніпро» (код ЄДРПОУ 40869502), ТОВ «Торговий Дім «Беліца» (код ЄДРПОУ 41501476), ТОВ «Феррогрупп» (код ЄДРПОУ 33446725), ТОВ «Асц-Дніпро» (код ЄДРПОУ 41284617), ТОВ «Дівайн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41136433), ТОВ «ВКФ «Навімет» (код ЄДРПОУ 41835673), ТОВ «Фірма «Альбіон Групп» (код ЄДРПОУ 42167902), ТОВ «Інфант Групп» (код ЄДРПОУ 41887035), ТОВ «Родена» (код ЄДРПОУ 42077510), ТОВ «Кімберлі Груп» (код ЄДРПОУ 41955670), ТОВ «Адайком» (код ЄДРПОУ 42071325), ТОВ «Домініка Груп» (41582325), ТОВ «Фірма «Дакар ЛТД» (код ЄДРПОУ 41890116), ТОВ «Компанія «Гектор» (код ЄДРПОУ 41577791), ТОВ «Б-Груп» (код ЄДРПОУ 38753905), ТОВ «Хадлей Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 42262733), ТОВ «Вінтім» (код ЄДРПОУ 42668198), ТОВ «Фірма Тенд» (код ЄДРПОУ 42934735), ТОВ «Зерномлин» (код ЄДРПОУ 41801801), ТОВ «БК «Платінум» (код ЄДРПОУ 41515913), ТОВ «Протеїн-Люкс (код ЄДРПОУ 41985658) при цьому внесли до них завідомо неправдиві відомості.

Також встановлено, що вищевказані юридичні особи не знаходяться за податковою адресою, відомості про наявність у вказаних підприємств основних засобів відсутні, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.

Проведеним оглядом ЄРПН встановлено, що на вказаних підприємствах з ознаками «фіктивності» здійснюється підміна номенклатури придбаних ними товарів та реалізація таких товарів на СГ реального сектору економіки здійснюється по тій номенклатурі, яка потрібна конкретному СГ- «вигодонабувачу», при цьому відбувається безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ таким СГ від вказаних підприємств ознаками фіктивності.

Допитані в якості свідків засновник та директор ТОВ «Альбатрос Дніпро» ОСОБА_1 , засновник та директор ТОВ «Альянс-Груп» ОСОБА_2 показали, що вказані особи не причетні до діяльності вказаних СГ та зареєстрували їх за грошову винагороду.

Встановлено, що невстановлені особи у своїй злочинній діяльності використовують ІР-адреси для реєстрації податкових накладних та подачі податкової звітності від імені підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «ВКФ «Навімет» (код ЄДРПОУ 41835673) та ТОВ «Колос Злата» (код ЄДРПОУ 41489465), а саме: дата 30.09.2019 час 11:15:43, 11:15:22, 11:15:08, 11:14:37 ІР-адреса НОМЕР_1; дата 27.09.2019 час 15:59:21 ІР-адреса НОМЕР_2; дата 26.09.2019 час 14:31:02 ІР-адреса НОМЕР_3; дата 26.09.2019 час 10:06:41, 10:06:02 ІР-адреса НОМЕР_4; дата 25.09.2019 час 14:58:42 ІР-адреса НОМЕР_5; дата 24.09.2019 час 11:47:18, 11:46:51 ІР-адреса НОМЕР_6; дата 24.09.2019 час 10:13:34 ІР-адреса НОМЕР_7; дата 23.09.2019 час 10:03:51 ІР-адреса НОМЕР_8; дата 23.09.2019 час 14:52:06, 14:52:03, 14:44:27, 14:44:08 ІР-адреса НОМЕР_9; дата 20.09.2019 час 16:34:51, 16:34:49, 16:34:36, 16:34:35, 16:34:32, 16:34:28 ІР-адреса НОМЕР_10; дата 19.09.2019 час 10:17:33, 10:17:31, 10:17:29 ІР-адреса НОМЕР_11; дата 19.09.2019 час 10:01:34, 10:01:32, 10:00:38, 10:00:37, 10:00:35, 10:00:33 ІР-адреса НОМЕР_12; дата 13.09.2019 час 10:57:20 ІР-адреса НОМЕР_13; дата 13.09.2019 час 10:20:44 ІР-адреса НОМЕР_14.

Крім того, встановлено, що вищевказані ІР-адреси належать інтернет провайдеру ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015), адреса: 65007, м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, 66.

Під час досудового розслідування, з метою встановлення фактичного місцезнаходження приміщень, в яких ведеться фінансово-господарська діяльність від імені підприємств з ознаками «фіктивності» та інших, осіб, що використовують їх реквізити, їх анкетних даних, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів інтернет провайдеру ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015), в яких міститься інформація щодо користувачів послуг (із зазначенням персональних даних), місцезнаходження ІP-адреси, анкетних даних осіб з якими укладено договори на надання послуг доступу до мережі «Інтернет», які використовували у період з 01.08.2019 по 01.10.2019 вище вказані ІР-адреси.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор та слідчий в судове засідання не з`явились, слідчий надав до суду заяву про можливість проведення розгляду клопотання у його відсутності, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчим, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у інтернет провайдеру ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015) за адресою: 65007, м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, 66.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Рибака В.О., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л. про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва Брянцеву Валентину Леонідовичу, членам групи прокурорів у кримінальному провадженні №32018100000000201, слідчому з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Рибаку Володимиру Олександровичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100000000201 тимчасовий доступ до документів та інформації, яка знаходяться у володінні інтернет провайдера ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015), адреса: 65007, м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, 66, а саме: інформації щодо користувачів послуг (із зазначенням персональних даних), місцезнаходження ІP-адреси, анкетних даних осіб з якими укладено договори на надання послуг доступу до мережі «Інтернет», які використовували у період з 01.08.2019 по 01.10.2019 наступні ІР-адреси:

-дата 30.09.2019 час 11:15:43, 11:15:22, 11:15:08, 11:14:37 ІР-адреса НОМЕР_1;

-дата 27.09.2019 час 15:59:21 ІР-адреса НОМЕР_2;

-дата 26.09.2019 час 14:31:02 ІР-адреса НОМЕР_3;

-дата 26.09.2019 час 10:06:41, 10:06:02 ІР-адреса НОМЕР_4;

-дата 25.09.2019 час 14:58:42 ІР-адреса НОМЕР_5;

-дата 24.09.2019 час 11:47:18, 11:46:51 ІР-адреса НОМЕР_6;

-дата 24.09.2019 час 10:13:34 ІР-адреса НОМЕР_7;

-дата 23.09.2019 час 10:03:51 ІР-адреса НОМЕР_8;

-дата 23.09.2019 час 14:52:06, 14:52:03, 14:44:27, 14:44:08 ІР-адреса НОМЕР_9;

-дата 20.09.2019 час 16:34:51, 16:34:49, 16:34:36, 16:34:35, 16:34:32, 16:34:28 ІР-адреса НОМЕР_10;

-дата 19.09.2019 час 10:17:33, 10:17:31, 10:17:29 ІР-адреса НОМЕР_11;

-дата 19.09.2019 час 10:01:34, 10:01:32, 10:00:38, 10:00:37, 10:00:35, 10:00:33 ІР-адреса НОМЕР_12;

-дата 13.09.2019 час 10:57:20 ІР-адреса НОМЕР_13;

-дата 13.09.2019 час 10:20:44 ІР-адреса НОМЕР_14.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера

Часті запитання

Який тип судового документу № 85440987 ?

Документ № 85440987 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85440987 ?

Дата ухвалення - 05.11.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85440987 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 85440987 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 85440987, Оболонський районний суд міста Києва

Судове рішення № 85440987, Оболонський районний суд міста Києва було прийнято 05.11.2019. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти важливі відомості про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити важливі відомості.

Судове рішення № 85440987 відноситься до справи № 756/14401/19

Це рішення відноситься до справи № 756/14401/19. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє продуктивно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 85440985
Наступний документ : 85440988