Ухвала суду № 85403262, 05.11.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1598/18

Провадження № 1-кс/552/3891/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.11.2019 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

за участю секретаря Масцевої А.П.,

слідчого Борисенко Т.А.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Тетяни Анатоліївни про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Т.А. звернулась до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області Ткаченком К.А., в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «Укрсиббанк» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12), а саме: касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), № НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахункам № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_11 Дмитровичі (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180),№ НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду; інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_11 Дмитровичі (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180),№ НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду. Зобов`язати ПАТ «Укрсиббанк» надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтувала тим, що службові особи одного з підприємств Полтавської області у 2016-2018 роках заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем.

Так, відповідно до отриманої з оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області інформації встановлено, що службовими особами АТ «Лубнифарм» (код ЄДРПОУ 480951) упродовж 2016-2018 років перераховано понад 74млн. грн. на розрахункові рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців за нібито надані послуги, поставлені товари та виконані роботи. Фактично ж вищевказані роботи, послуги та товари придбавалися за готівку та за заниженими цінами.

Крім того встановлено, що ОСОБА_9 вирішує питання з керівниками та власниками АТ «Лубнифарм», координує діяльність по виробництву лікарських засобів, проведенню фінансово-господарських операцій , закупівлі обладнання для потреб заводу та контролює підконтрольних фізичних осіб-підприємців Харківської області, які працюють виключно з АТ «Лубнифарм», зокрема: ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ).

Громадянин ОСОБА_9 фактично проводить фінансово-господарські операції, підписує всі відповідні документи та знімає грошові кошти з розрахункових рахунків підконтрольних фізичних осіб підприємців у банківських установах.

Крім того, ОСОБА_9 являється керівником та головним бухгалтером ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180) та ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), що здійснюють роздрібну торгівлю фармацевтичними товарами та товарами медичного призначення та проводить більшість фінансово-господарських операцій з АТ «Лубнифарм».

З використанням реквізитів вищевказаних підприємств ОСОБА_9 здійснює імпорт лікарських засобів та обладнання з внесенням в супровідні документи завідомо неправдивих відомостей, що надає можливість ухилятися від сплати митних платежів.

Також встановлено фізичних осіб підприємців, які працюють на території Київської, Полтавської, Вінницької та Донецької областей та здійснюють фінансово-господарську діяльність пов`язану з наданням послуг, товарів та робіт в адресу АТ «Лубнифарм», а саме: ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_54 ), ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_55 ), ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_56 ), ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_57 ), ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_58 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_59 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_60 ), ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_61 ), ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_62 ), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_63 ).

На сьогоднішній день, з метою підтвердження або спростування фактів проведення розрахунків між суб`єктами господарювання, з метою встановлення фактичного об`єму виведених з під оподаткування коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів по наступних рахунках: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ); № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ); № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ); № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ); № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ); № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня) що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ); № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ),

№ НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), № НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Укрсиббанк» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12).

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної експертизи.

У інший спосіб, окрім вилучення вказаних документів та подальшого використання їх для проведення документальних перевірок підприємств та судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Документи з приводу руху коштів по рахункам що належать: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_11 Дмитровичі (і.п.н. НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення документальних перевірок підприємств та судових експертиз, просить надати тимчасовий доступ.

Крім того, просила клопотання згідно ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути без участі представників банківської установи, з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017170000000044 від 28.11.2017 було внесено відомості за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України по факту ухилення від сплати податків до бюджету у великих розмірах та заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем( а.с.6,7).

Згідно матеріалів клопотання, службові особи одного з підприємств Полтавської області у 2016-2018 роках заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем. Відповідно до отриманої з оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області інформації встановлено, що службовими особами АТ «Лубнифарм» (код ЄДРПОУ 480951) упродовж 2016-2018 років перераховано понад 74млн. грн. на розрахункові рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців за нібито надані послуги, поставлені товари та виконані роботи. Фактично ж вищевказані роботи, послуги та товари придбавалися за готівку та за заниженими цінами. Встановлено, що ОСОБА_9 вирішує питання з керівниками та власниками АТ «Лубнифарм», координує діяльність по виробництву лікарських засобів, проведенню фінансово-господарських операцій , закупівлі обладнання для потреб заводу та контролює підконтрольних фізичних осіб-підприємців Харківської області, які працюють виключно з АТ «Лубнифарм», зокрема: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ) та ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ). Громадянин ОСОБА_9 фактично проводить фінансово-господарські операції, підписує всі відповідні документи та знімає грошові кошти з розрахункових рахунків підконтрольних фізичних осіб підприємців у банківських установах. Крім того, ОСОБА_9 являється керівником та головним бухгалтером ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180) та ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967),що здійснюють роздрібну торгівлю фармацевтичними товарами та товарами медичного призначення та проводить більшість фінансово-господарських операцій з АТ «Лубнифарм» ( а.с.8-12,23-25).

З метою підтвердження або спростування фактів проведення розрахунків між суб`єктами господарювання, з метою встановлення фактичного об`єму виведених з під оподаткування коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів по рахунках: що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ) ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180) та ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967) та перебувають у володінні ПАТ «Укрсиббанк» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12) ( а.с. 13-25).

Враховуючи, що в матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація (документи) має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідна для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної експертизи, а також враховуючи неможливість отримати відомості в інший спосіб, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів по рахунках, які знаходяться у володінні ПАТ «Укрсиббанк» м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу та вилучення документів, складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 25 днів.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «Укрсиббанк» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12), а саме:

- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), № НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахункам № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), № НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_4 ), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_15 ), № НОМЕР_16 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (і.п.н НОМЕР_17 ), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) № НОМЕР_25 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_26 ), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_11 Дмитровичі (і.п.н. НОМЕР_30 ), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня),що належать ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_37 ), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_40 ), № НОМЕР_65 (Євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США),№ НОМЕР_42 (Євро) що належать ТОВ «КРІАН» (код ЄДРПОУ 36035881), № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_43 (долар США), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_47 (долар США),№ НОМЕР_47 (російський рубль), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), що належать ТОВ «КАРБІОН»(код ЄДРПОУ 36988180), № НОМЕР_49 (російський рубль), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (долар США), № НОМЕР_49 (Євро), що належать ТОВ «КАРБОН ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 38774967), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Зобов`язати ПАТ «Укрсиббанк» надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Тетяні Анатоліївні, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахну Олександру Миколайовичу, старшим слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області: Порохневському Ігорю Олександровичу, Шурі Олександру Леонідовичу, Мартиненко Юлії Володимирівні, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшим слідчим з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області: Сніжко Мілені Григорівні, Пшенишній Вікторії Анатоліївні, старшим оперуповноваженим з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області: Кравченя Юлії Петрівні, Андрусенко Сергію Олександровичу, Сторчаку Сергію Вікторовичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ганненку Віктору Олександровичу, а також іншим особам - за дорученням (постановою) слідчого.

Строк дії ухвали - 25 днів з дня її ухвалення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько