Ухвала суду № 85397472, 08.10.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/15144/19

1-кс/295/7846/19

УХВАЛА

Іменем України

08.10.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Лєдньов Д.М., при секретарі Зубрицькій Т.Л., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32018060000000004 старшим слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Зінчуком В.В., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018060000000004 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань «29» січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

За матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Шкірзавод «Велес» (код ЄДРПОУ 32446629, м. Бердичів. Вул. Житомирська, 76) в наслідок відображення у 2017 році у податковому та бухгалтерському обліку підприємства проведення фінансово – господарських операцій з ТОВ «Марселл», ПрАТ «Агро - Продукт», ТОВ «ПСП Буд», ТОВ «Антонівський м`ясокомбінат», ТОВ «Альпіне Груп», ТОВ «Саліс Плюс», ТОВ «ММК Холдінг», ТОВ «Житомирський м`ясокомбінат», ТОВ «Абелла», ТОВ «Н.С.К. Сіті», ДП «У.К.Н.», ТОВ «Релті Сервіс», ТОВ «Єво – Профіт», ПП «ОТО», ТОВ «Платінум», ТОВ «Кідс Аппарель» та підконтрольних фізичних осіб – підприємців по придбанню та реалізації шкіряної сировини, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того у клопотанні вказано, що в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено проведення ТОВ «Шкірзавод «Велес» контрольованих експортних операцій з пов`язаними нерезидентами через родинні зв`язки сімї ОСОБА_1 . У зв`язку з чим, проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Шкірзавод «Велес» щодо неподання звіту про контрольовані операції за результатами якої прийнято податкове повідомлення – рішення щодо застосування штрафних санкцій у сумі 778,8 тис.грн.

Також, встановлено, що засновником та єдиним учасником ТОВ «Шкірзавод «Велес» є «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» Королівство Іспанія, Патерна ( ОСОБА_2 ), вул. АДРЕСА_1 Марія Маріана АДРЕСА_2 4, зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим Доном ОСОБА_3 Ріг ОСОБА_4 , нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96854674, в особі ОСОБА_5 Моро, що діє на підставі статуту.

Згідно статуту та установчої угоди ТОВ «Шкірзавод «Велес» (код ЄДРПОУ 32446629), затверджених установчими зборами засновників товариства (протокол від 25.02.2003 р. №1), «03» березня 2003 року приватним нотаріусом Житомирського районного нотаріального округу Малярчук Тетяною Іванівною (РНОКПП НОМЕР_1 ), при підписанні вказаного статуту та вказаної установчої угоди, засвідчено справжність підпису директора товариства «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» ОСОБА_6 Каєтано ОСОБА_7 , який зроблено в присутності нотаріуса (зареєстровано в реєстрі №1042, №1061, №1062, №1063).

Відтак слідчий зазначає, що у зв`язку з чим, під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у отриманні документів, що підтверджують особу ОСОБА_5 (паспорт, визначений фіскальний (ідентифікаційний) код та ін.) та участь останнього як директора (службової, посадової особи) товариства «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю».

Вказані документи необхідні для встановлення або спростування родинних зв`язків сімї ОСОБА_8 Моро при здійсненні контрольованих експортних операцій ТОВ «Шкірзавод «Велес».

В мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що у зазначених документах, наявна інформація, яка містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, в обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що у зв`язку з чим, виникла необхідність у вилученні зазначених у клопотанні документів, що надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Отже, вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового слідства по кримінальному провадженню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Зінчуку Віталію Віталійовичу та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Пантусу Михайлу Леонідовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Голішевському Євгену Йосиповичу, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Духновському Павлу Сергійовичу, слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених Зінчуком В.В. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, право тимчасового доступу до речей і документів та вилучення (виїмку) належно засвідчених копій документів у приватного нотаріуса Житомирського районного нотаріального округу Малярчук Тетяни Іванівни (РНОКПП НОМЕР_1 ), які засвідчили «03» березня 2003 року справжність підпису директора (службової, посадової особи, засновника) товариства «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» ОСОБА_5 Моро при підписанні статуту та установчої угоди ТОВ «Шкірзавод «Велес» (код ЄДРПОУ 32446629), затверджених установчими зборами засновників товариства (протокол від 25.02.2003 р. №1), а саме:

- копії документів, що засновником та єдиним учасником ТОВ «Шкірзавод «Велес» (код ЄДРПОУ 32446629) є «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» Королівство Іспанія, Патерна (Валенсія), вул. Маестра Марія Маріана Колас, 4, зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим Доном ОСОБА_3 Ріг ОСОБА_4 , нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96.854.674, в особі ОСОБА_5 Моро;

- копії документів, що посвідчують (ідентифікують) особу ОСОБА_5 Моро: паспорт громадянина Королівства Іспанії, визначений фіскальний (ідентифікаційний) код вказаної особи, переклади вказаних документів з іспанської мови на українську мову та ін.;

- копії документів, що посвідчують (ідентифікують) особу ОСОБА_5 Моро як директора (службової, посадової особи, засновника) товариства «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю» Королівство Іспанія, Патерна ( ОСОБА_2 ), вул. АДРЕСА_1 Марія АДРЕСА_2 4, зареєстроване нотаріальним актом, засвідченим Доном ОСОБА_3 Ріг ОСОБА_4 , нотаріусом з Валенсії, 12 березня 1999 р. та зареєстроване у Торговому Реєстрі Валенсії, том 6.324, книга 3.629 лист 14, розділ 8, сторінка № V-65495 запис 2-й, має визначений фіскальний код В-96.854.674: установчі документи товариства «Рокап?єль товариство з обмеженою відповідальністю», переклади вказаних документів з іспанської мови на українську мову та ін.

Встановити строк дії ухвали до 07.11.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: