Ухвала суду № 85371955, 01.11.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Дата ухвалення
01.11.2019
Номер справи
127/29478/19
Номер документу
85371955
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа №127/29478/19

Провадження №1-кс/127/16363/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Павленко І.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області Зайцева Дмитра Валерійовичапро тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області Зайцев Дмитро Валерійович29.10.2019 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Мотивуючи його тим, що слідчим СВ Вінницького ВП ГУНП у Вінницькій області Рябцевим І.В. здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32014020000000106 від 17.09.2014 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України за фактом імовірної розтрати службовими особами ТОВ «Авіа Макс» ввірених коштів в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн, вчиненої протягом 2014 року шляхом укладення договорів поставки авіадеталей із ДП «Одеський авіаційний завод», «Завод 410 ЦА», ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод», ДП «ЛРЗ «Мотор» та подальшого перерахування отриманих від державних підприємств коштів на рахунки

ТОВ «Бруксхім», яке має ознаки фіктивності, в якості оплати безтоварних договорів поставки авіадеталей, які фактично не виконувались.

На даний час досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «Авіа Макс» (код ЄДРПОУ – 37085006, м. Вінниця, вул. Литвиненка 54/99), з метою розтрати державних коштів у великих розмірах, протягом 2014 року, на виконання умов договорів, укладених із ДП «Одеський авіаційний завод» (код ЄДРПОУ – 07756801, м. Одеса), ДП «Завод 410 ЦА» (код ЄДРПОУ – 01128297, м. Київ), ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» (код ЄДРПОУ – 07684556, м. Львів), ДП «ЛРЗ «Мотор» (код ЄДРПОУ – 08029701, м. Луцьк) щодо поставки авіадеталей, отримавши кошти із державних підприємств, шляхом укладання договорів на поставку авіадеталей із підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ – 38781328, м. Запоріжжя) на суму 742790,4 грн. та подальшого проведення безтоварних операцій із даним товариством, розтратили ввірені кошти державних підприємства в особливо великих розмірах.

Додатково встановлено, що посадовими ТОВ «Авіа Макс» (код за ЄДРПОУ - 37085006, м. Вінниця, вул. Литвиненка, б. 54, кв. 99), за період із 01.01.2013 по 2017 рік здійснював перекази бюджетних грошових коштів через ряд фіктивних підприємств, у такий спосіб здійснюючи конвертування безготівкових коштів у готівку через імітування реального здійснення господарської діяльності, що в свою чергу призвело до несплати обов`язкових платежів до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, службовими особами ТОВ «Авіа Макс» з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності, імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, відносно яких зареєстровані кримінальні провадження (виявлені конвертаційні центри), СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів:

- ТОВ «Фінпромгруп«Діоніка» (код ЄДРПОУ-38517072) - ПДВ:663894 грн.;

- ТОВ «Еколайн-СТ» (код ЄДРПОУ - 37882209) - ПДВ: 639 944,31 грн.;

- ТОВ «Роял-консалтинг» (код ЄДРПОУ - 37400511) - ПДВ: 594 137,5 грн.;

- ТОВ «Універсалгруптрейд» (код ЄДРПОУ - 38292332) - ПДВ: 405 063 грн.;

- ТОВ «Спецторг-трейд» (код ЄДРПОУ - 38322487) - ПДВ: 337 665,84 грн.;

- ТОВ «Термалай» (код ЄДРПОУ - 38749024) - ПДВ: 354 306,66 грн.;

- ТОВ «Сорбіт» (код ЄДРПОУ - 37723754) - ПДВ: 240 094,99грн.;

- ТОВ «Еко-сервіс» (код ЄДРПОУ - 32155487) - ПДВ: 180 280 грн.;

- ТОВ «Асторг цетр» (код ЄДРПОУ - 39133339) - ПДВ: 173 793,66 грн.;

- ПП «Кінос» (код ЄДРПОУ - 37009035) - ПДВ: 156 366,67 грн.;

- ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ - 38781328) - ПДВ: 151 266,69 грн.;

- ТОВ «Пак плюс 2012» (код ЄДРПОУ - 38346293) - ПДВ: 133 695,84 грн.;

- ТОВ «Промфлайторг-2014» (код ЄДРПОУ - 38976135) - ПДВ: 126 666 грн.;

- ТОВ «Норд-люкс» (код ЄДРПОУ - 38830680) - ПДВ: 125 676 грн.;

- ТОВ «Голден люкс»(код ЄДРПОУ - 38968653) - ПДВ: 113 892,34 грн.;

- ПП «Оатарі» (код ЄДРПОУ - 37478750) - ПДВ: 101 419,33 грн.;

- ТОВ «Карат тайм» (код ЄДРПОУ - 38857409) - ПДВ: 97 431,68 грн.;

- ТОВ «Ферумтрейд» (код ЄДРПОУ - 39124544) - ПДВ: 86 313,33грн.;

- ТОВ «Тек-комерс» (код ЄДРПОУ - 38968908) - ПДВ: 86 000 грн.;

- ТОВ «Сейс сістемс» (код ЄДРПОУ - 38962117) - ПДВ: 85 836,68 грн.;

- ПП «Відродження-2010» (код ЄДРПОУ - 37285057) - ПДВ: 83 800,01 грн.;

- ТОВ «Торгтрансгудз» (код ЄДРПОУ - 38150662) - ПДВ: 80 248,35 грн.;

- ТОВ «Тарма груп» (код ЄДРПОУ - 39184734) - ПДВ: 75 468,34 грн.;

- ТОВ «Аквен-інтер» (код ЄДРПОУ - 38390117) - ПДВ: 65 185,35 грн.;

- ТОВ «Ді-некс» (код ЄДРПОУ - 37922377) - ПДВ: 60 000 грн.;

- ТОВ «Аркона лідер» (код ЄДРПОУ - 39238978) - ПДВ: 54 562,02 грн.;

- ТОВ «Каніс тран сс» (код ЄДРПОУ - 33903455) - ПДВ: 48 765 грн.;

- ТОВ «Топфер-Україна» (код ЄДРПОУ - 38394954) - ПДВ: 44 992,83 грн.;

- ТОВ «Зм-консалтинг» (код ЄДРПОУ - 37871477) - ПДВ: 25 000 грн.;

- ТОВ «Елька» (код ЄДРПОУ - 36091244) - ПДВ: 14 166,67 грн.;

- ТОВ «Спецтрансгруп» (код ЄДРПОУ - 33748665) - ПДВ: 6 033,33 грн.;

- ТОВ «Енел плюс» (код ЄДРПОУ - 38977049) - ПДВ: 5 416,67 грн.;

- ТОВ «ТД «Імпекс сталь» (код ЄДРПОУ - 38096155) - ПДВ: 5 017,43 грн.;

- ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ - 33536504) - ПДВ: 0 грн.;

- ТОВ «Гермес-трейдінгчеркаси» (код ЄДРПОУ - 33585373) - ПДВ: 0 грн.,

за період із 01.01.2013 по 31.08.2014 здійснювалось заниження податкових зобов`язань та завищення валових витрат, чим завдано шкоди державі.

Разом з тим, у відповідності до Дослідження ГУ Міндоходів у Вінницькій області № 35/1610/37085006 від 16.09.2014 виявлено ознаки фіктивності та нереальності здійснення господарських операцій ТОВ «Бруксхім», а саме: відсутності руху активів, зобов`язань чи власного капіталу у процесі здійснення господарської діяльності; відсутні фізичні, технічні можливості до вчинення задекларованих фінансово-господарських операцій; неможливість здійснення з відповідною кількістю товару із врахуванням його доступності на ринку; суб`єкт господарювання не знаходиться зареєстрованою адресою при відсутності договорів оренди інших приміщень.

Вказані вище, встановлені досудовим розслідуванням обставини, свідчать про систематичність здійснення незаконних безтоварних операцій за участі

ТОВ «Авіа Макс» з контрагентами та дають достатньо підстав вважати, що посадовими особами вказаного підприємства здійснюється систематична розтрата отриманих у відання від ДП «Одеський авіаційний завод» (код ЄДРПОУ – 07756801, м. Одеса), ДП «Завод 410 ЦА» (код ЄДРПОУ – 01128297, м. Київ), ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» (код ЄДРПОУ – 07684556, м. Львів), ДП «ЛРЗ «Мотор» (код ЄДРПОУ – 08029701, м. Луцьк) грошових коштів коштів майна, яке перебуває у їх віданні.

З огляду на те, що привласнення майна здійснюється, вірогідно, шляхом реалізації попередніх домовленостей між службовими особами ТОВ «Авіа Макс» та замовниками авіадеталей та подальшого перерахування протиправно отриманих грошових коштів на рахунки фіктивних підприємств, виникає необхідність у підтвердженні факту, способу та дійсної суми ввірених державними підприємствами грошових коштів.

На даний час, досудове розслідування позбавлене будь-якої іншої можливості, спрямованої на встановлення наявності або відсутності факту здійснення розрахунків між ТОВ «Авіа Макс», ДП «Одеський авіаційний завод», «Завод 410 ЦА», ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод», ДП «ЛРЗ «Мотор» та їх подальшого перерахування на рахунок підприємств з ознаками фіктивності шляхом грошових переказів із використанням банківських систем, окрім як отримання інформації про рух коштів по банківських рахунках, зареєстрованих за ТОВ «Авіа Макс», у зв`язку із чим виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Установлено, що за ТОВ «Авіа Макс» у ПАТ «Мегабанк» (ЄДРПОУ – 09804119) зареєстровані наступні банківські рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня).

Згідно п. 2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що отримати відомості про рух коштів по банківських рахунках, зареєстрованих ТОВ «Авіа Макс» та здійсненні фінансові операції по ним неможливо в інший спосіб, з метою підтвердження фактів здійснення безтоварних господарських операцій, призначення ряду судових експертиз, повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування.

Прокурор Зайцев Д.В., в судове засідання не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути за його відсутності. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ПАТ «Мегабанк» в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про розгляд був повідомлений завчасно та належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З доказів наданих до матеріалів клопотання вбачається, що фактом імовірної розтрати службовими особами ТОВ «Авіа Макс» коштів в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн, вчиненої протягом 2014 року шляхом укладення договорів поставки авіадеталей із ДП «Одеський авіаційний завод», «Завод 410 ЦА», ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод», ДП «ЛРЗ «Мотор» та подальшого перерахування отриманих від державних підприємств коштів на рахунки ТОВ «Бруксхім», яке має ознаки фіктивності, в якості оплати безтоварних договорів поставки авіадеталей, які фактично не виконувались здійснювалось шляхом незаконних безтоварних операцій за участі ТОВ «Авіа Макс» на зареєстровані банківські рахунки: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) у ПАТ «Мегабанк» (ЄДРПОУ – 09804119), що розташований за адресою: вул. Алчевських, 30, м. Харкiв.

Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, оскільки слідчим було доведено, що вказані документи знаходяться в ПАТ «Мегабанк» та самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області Зайцеву Дмитру Валерійовичу, Литвинюку Сергію Олександровичу, Слободяну Борису Костянтиновичу, Мидвецькому Олегу Віталійовичу, Чернову Андрію Вячеславовичу, слідчим Вінницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області Рябцеву І.В., Бойку В.О., Козловському В.В., Фасовій О.В., Дацкову А.А., Сивоплясу Ю.Ю., Слободянюку О.В., Мартинюк К.В., Стеценко А.В., тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, що містять інформацію про здійснені фінансові операції по рахункам, відкритим на ім`я ТОВ «Авіа Макс» (код ЄДРПОУ – 37085006, м. Вінниця, вул. Литвиненка 54/99), банківських рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (російський рубль), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) з 01.01.2012 по 31.12.2014 за період часу з 01.01.2012 по 31.12.2014 із зазначенням дати, часу, суми, призначення платежу, виду та місця здійснення фінансових операції, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день з відкриттям даних про контрагентів (їх номерів та реквізитів рахунків), які перебувають у розпорядженні ПАТ «Мегабанк» (ЄДРПОУ – 09804119), що розташований за адресою: вул. Алчевських, 30, м. Харкiв, з можливістю вилучення належним чином завірених копій на паперовому та електронному носіях.

Надати розпорядження, яким зобов`язати ПАТ «Мегабанк» (ЄДРПОУ – 09804119) забезпечити відкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ та можливість вилучення копій вказаних документів на паперовому та електронному носіях прокурорам Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області Зайцеву Дмитру Валерійовичу, Литвинюку Сергію Олександровичу, Слободяну Борису Костянтиновичу, Мидвецькому Олегу Віталійовичу, Чернову Андрію Вячеславовичу, слідчим Вінницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області Рябцеву І.В., Бойку В.О., Козловському В.В., Фасовій О.В., Дацкову А.А., Сивоплясу Ю.Ю., Слободянюку О.В., Мартинюк К.В., Стеценко А.В.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя

Попередній документ : 85371938
Наступний документ : 85371957