Ухвала суду № 85356337, 16.10.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
16.10.2019
Номер справи
202/6043/19
Номер документу
85356337
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 202/6043/19

Провадження № 1-кс/202/10838/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

16 жовтня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Марченко Н.Ю. за участю секретаря судового засідання Андрусяка В.Л., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Горяніної А.О., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 32018040040000005 від 29.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Горяніна А.О. звернулася до суду з клопотанням, в якому просить надати їй, ОСОБА_1 , та слідчим слідчої групи: Шаповалову Євгену Івановичу, Левченку Віктору Леонідовичу, Ткаченко Андрію Олексійовичу, прокурорам у кримінальному провадженні: Меладзе Іллі Теймуразовичу, Лондарю Михайлу Вікторовичу, Єлісєєву Сергію Олександровичу, а також працівникам оперативних підрозділів, визначених прокурором відповідним дорученням, тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), які знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58, а саме до статуту, установчих договорів (зі змінами та доповненнями), заяв, протоколів зборів засновників, свідоцтва про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційних карток форми 3 та форми 4 та інших наявних документів, що перебувають у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, з можливістю вилучення оригіналів цих документів.

З метою запобігання можливості знищення або зміни документів, керуючись ч.2 ст. 163 КПК України, розглянути дане клопотання без виклику представника Департаменту адміністративних послуг і дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704) в період 2014-2017 року з метою заниження податкових зобов`язань з ПДВ в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, відображають операції з використанням СПД з ознаками фіктивності, зокрема, з ТОВ «КУА Дівелопмент» (код 40709923), що призвело до заниження податкових зобов`язань з ПДВ ТОВ «Спецсплав» на суму 6 000 287,10 грн., тобто в особливо великих розмірах.

31.01.2018 року було проведено документальну планову виїзну перевірку №4262/04-36-14-20/21932704 ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704), за висновком якої було встановлено, що ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704) у березні 2017 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), чим було завищено податковий кредит на суму 313 053 грн.

Також, допитаний засновник та директор ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) ОСОБА_2 показав, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) ніякого відношення не має та ніколи не мав, будь-яких дій щодо укладання угод, складання податкової та бухгалтерської звітності він ніколи не здійснював.

В ході досудового розслідування 30.09.2019 року було здійснено тимчасовий доступ до речей і документів у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради та вилучено копії документів реєстраційної справи ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923).

З метою отримання належних доказів у кримінальному провадженні, проведення почеркознавчої експертизи, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів реєстраційної справи ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), які знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58, шляхом вилучення оригіналів цих документів.

У судове засідання слідчий не з`явилася, надала заяву, у якій просила провести судове засідання без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, в володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає частковому задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018040040000005 від 29.01.2018 року за фактом умисного ухилення від сплати податків, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, потрібні для проведення судової почеркознавчої експертизи, яка призначена ухвалою слідчого судді від 09.10.2019 року, відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи наведене, клопотання в частині надання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстрації справи ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) підлягає задоволенню.

В той же час відсутні підстави для надання тимчасового доступу до документів працівникам оперативних підрозділів, оскільки це не ґрунтується на положеннях КПК.

Таким чином, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради (м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58) надати слідчим з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Горяніній Альоні Олександрівні, Шаповалову Євгену Івановичу, Левченку Віктору Леонідовичу, Ткаченко Андрію Олексійовичу, а також прокурорам у кримінальному провадженні: Меладзе Іллі Теймуразовичу, Лондарю Михайлу Вікторовичу, Єлісєєву Сергію Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справа ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), зокрема, статуту, установчих договорів (зі змінами та доповненнями), заяв, протоколів зборів засновників, свідоцтва про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційних карток форми 3 та форми 4, з можливістю їх вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді до 14 листопада 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Ю. Марченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 85356337 ?

Документ № 85356337 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85356337 ?

Дата ухвалення - 16.10.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85356337 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 85356337 ?

В Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська
Попередній документ : 85356336
Наступний документ : 85356338