Ухвала суду № 85314824, 31.10.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 31.10.2019 Справа № 554/8883/19

Провадження № 1-кс/554/15506/2019

Ухвала

іменем України

31.10.2019 року місто Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України Туліна Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,

встановила:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, посилаючись на те, що Третім слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000523 від 25.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом можливого зловживання службовим становищем посадовими особами ГУ ДФС в Дніпропетровській області в інтересах юридичної фірми ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (далі ТОВ «БТГ») (код ЄДРПОУ 42178610, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Менахем-Мендл Шнеєрсона, 19/110), під час митного оформлення товарів (цибуля ріпчаста, плоди сушені (в тому числі виноград сушений коричневий, чорний, жовтий, чорнослив сушений (2,3 сорт), арахіс не жарений лущений (3 сорт), сушений болгарський перець (молотий, подроблений), сушений красний гіркий перець (молотий, подроблений), яблука сушені, абрикоси сушені курага (без кісточки), арахіс чищений, перець стручковий, мочалки для душу, тощо) (далі товар) в режимі імпорт.

Відповідно до наданих працівниками ГВБКОЗ УСБУ в Дніпропетровській області матеріалів встановлено, що службові особи митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, всупереч встановленим нормативно-правовими актами у сфері зовнішньоекономічної діяльності та митної справи діючи за попередньою змовою з посадовими особами юридичної особи ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) зловживаючи службовим становищем, у ході систематичного сприяння у митному оформлені імпорту товару, декларування та проведення митного оформлення операцій з імпорту товарів та за кодами митної класифікації УКТЗЕД 0703101900, для подальшого їх пропуску (перетину) через Державний кордон України та фактичного розмитнення цих вантажів у зоні діяльності митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, всупереч інтересам служби, з метою надання неправомірної вигоди ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) у період з 01 листопада 2018 року по серпень 2019 року. Документи оформлювались працівниками митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС з наданих вказаною юридичною особою, про походження та транспортування імпортованих товарів, зі зміною відомостей до графи № 20 Дніпро» згідно редакції Інкотермс 2010-«Delivered At Point» (перекладається «Доставка в пункті» зазначена назва місця доставки) означає, що продавець виконав свої зобов`язання по доставці товару, випущеного в митному режимі експорту та готовий до розвантаження транспортного засобу. Умови поставки DAP покладають на продавця обов`язки нести затрати та ріски, щодо транспортування товару до місця значення), а фактично, згідно товаросупровідних документів (експортна декларація країни походження товару) значиться митної декларації даних щодо у мов поставки «DAP-UA м. умови поставки «DAP – Узбекистан». Тим самим фіктивно занижуючи вартість товарів в бік їх здешевлення при проведенні ланцюгу постачання. Вказані обставини в сукупності свідчать, про те що посадові особи митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС систематично, всупереч інтересам служби, зловживали своїм службовим становищем та діючи в інтересах суб`єктів господарювання, вносили завідомо недостовірні відомості до офіційних документів, які подаються до митного оформлення, з метою одержання неправомірної вигоди посадовими особами ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) у вигляді мінімізації обов`язкових до сплати митних платежів.

Відповідно до наданих працівниками ГВБКОЗ УСБУ в Дніпропетровській області матеріалів встановлено, що сума недоборів митних платежів з одного транспортного засобу складає близько 22 000 грн. Протягом 2019 року, посадовими особами ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) ввезено на митну територію України та оформлено у режимі «ІМ 40» 33 автотранспортних засоби з товаром. Загальна кількість збитків завданих державному бюджету України внаслідок ненадходження обов`язкових платежів та податків складає понад 600 тис.грн.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000523 було встановлено, що ТОВ «БГТ» в період часу з листопада 2018 по серпень 2019 імпортували з Узбекистану (виробник: «TO LAQO RG ON MEVALARI F/X, Самаркандская область, Жамбайский район, с.Чалакургон») товар за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2019/307992 від 14.05.2019, UA110110/2019/307922 від 13.05.2019, UA110110/2019/307921 від 13.05.2019, UA110110/2019/307920 від 13.05.2019, UA110110/2019/307579 від 06.05.2019, UA110110/2019/307578 від 06.05.2019, UA110110/2019/307198 від 26.04.2019, UA110110/2019/306977 від 23.04.2019, UA110110/2019/305640 від 01.04.2019, UA110110/2019/305422 від 28.03.2019, UA110110/2019/305421 від 28.03.2019, UA110110/2019/305420 від 28.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304165 від 12.03.2019, UA110110/2019/304164 від 12.03.2019, UA110110/2019/303329 від 27.02.2019, UA110110/2019/303327 від 27.02.2019, UA110110/2019/303180 від 25.02.2019, UA110110/2019/302902 від 21.02.2019, UA110110/2019/302747 від 19.02.2019, UA110110/2019/302709 від 19.02.2019, UA110110/2019/302707 від 19.02.2019, UA110110/2019/302705 від 19.02.2019, UA110110/2019/302449 від 14.02.2019, UA110110/2019/302279 від 12.02.2019, UA110110/2019/301982 від 07.02.2019, UA110110/2019/301871 від 06.02.2019, UA110110/2019/301863 від 06.02.2019, UA110110/2019/301603 від 01.02.2019, UA110110/2019/301602 від 01.02.2019, UA110110/2019/301601 від 01.02.2019, UA110110/2019/300719 від 17.01.2019, UA110110/2019/300718 від 17.01.2019.

Крім того, отримано дані про те, що посадові особи ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» протягом 2018-2019 років також імпортували з Узбекистану (виробник: ИП « ОСОБА_1 Xojiakbar Mashrabjonovi CH» Ферганская область, с.Чигит та Фермерское хозяйство «MunisFayz 2019» Ферганская область, с.Чигит) товар (плоди сушені – виноград, перець стручковий, овочі сушені, мочалки для душу) за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2018/319333 від 18.12.2018, UA110110/2018/319235 від 17.12.2018, UA110110/2018/317775 від 26.11.2018, UA110110/2019/308509 від 23.05.2019, UA110110/2019/306784 від 19.04.2019, UA110110/2019/302748 від 19.02.2019, UA110110/2019/301968 від 07.02.2019, UA110110/2019/300618 від 16.01.2019.

Під час аналізу вантажно-митних декларацій форми МД-2 встановлено, що митним органом в`їзду товарів зазначених вище, які імпортувалися ТОВ «БТГ» протягом 2018-2019 років в переважній більшості випадків зазначені:

-митний пост «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС.

Відповідно до ч. 1 ст. 259 Митного кодексу України (далі – МК України), попередня митна декларація подається до ввезення в Україну товарів, транспортних засобів комерційного призначення (у тому числі з метою транзиту) або після їх ввезення, якщо ці товари, транспортні засоби перебувають на території пункту пропуску через державний кордон України.

Згідно п. 5.1 Положення виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа, затвердженого Наказом № 631 від 30.05.2012, подання попередньої митної декларації органу доходів і зборів здійснюється Декларантом у порядку, визначеному розділом ІІІ цього Порядку, з наданням документів та/або відомостей, у тому числі засобами інформаційних технологій, відповідно до частини четвертої статті 335 Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 335 МК України від час надання органу доходів і зборів попереднього повідомлення про намір здійснити переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України органу доходів і зборів надаються такі документи та/або відомості, у тому числі засобами інформаційних технологій:

а) заява встановленої форми про намір здійснити ввезення товарів на митну територію України (попереднє повідомлення або попередня митна декларація);

б) відомості про найменування, обсяг (кількість) та вартість товарів, які планується ввезти на митну територію України;

в) вид транспорту, яким планується здійснити ввезення товарів на митну територію України;

г) назва пункту пропуску через державний кордон України (органу доходів і зборів), через який планується ввезення товарів;

ґ) відомості про документи, що підтверджують дотримання встановлених відповідно до закону заборон та/або обмежень щодо пропуску товарів через митний кордон України.

Таким чином, органу досудового розслідування необхідно отримати доступ до речей та документів які перебувають у володінні Дніпропетровської митниці ДФС розташованої за адресою: 49038, м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22 де зберігаються документи які мають значення речового доказу у вказаному кримінальному провадженні, а саме офіційні документи, які містять завідомо недостовірні відомості стосовно обставин переміщення через митний кордон ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) товарів в зоні діяльності відділу митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС за період з листопаду 2018 по серпень 2019, зокрема: митні декларації в електронному та паперовому вигляді, які надавалися ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) зі всіма додатками, скріншотів проведених митних формальностей з програмного забезпечення АСМО «Інспектор 2006», скріншотів спрацювання автоматизованої системи аналізу та управління ризиками АСАУР.

Кримінальний процесуальний кодекс України передбачає виключний перелік процесуальних джерел доказів, а тому здобуті іншим шляхом фактичні дані не зможуть бути використані як допустимі докази.

Статтею 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій вказаної статті.

Зазначені вище документи, які планується вишукати та вилучити, відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України для речових доказів та самостійно, а також в сукупності можуть свідчити про обставини можливого зловживання своїм службовим становищем посадовими особами митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС.

Відповідно до статті 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуків, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

У судове засідання прокурор не з`явився, надавши суду заяву про розгляд його клопотання у його відсутність, клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе про наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, бо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей.

Ураховуючи те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:

Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №62019170000000523 від 25.06.2019на тимчасовий дотуп до речей та документів ( в тому числі в електронному вигляді) які зберігаються а офісних приміщеннях Дніпропетровської митниці ДФС за адресою: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22, з метою відшукання та вилучення речей та документів (у тому числі в електронному вигляді), які містять відомості стосовно факту розмитнення (переміщення) ТОВ «Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) товарів в період часу з листопада 2018 по серпень 2019 щодо імпортування за контрактами з Узбекистану (виробник: «TO LAQO RG ON MEVALARI F/X, Самаркандская область, Жамбайский район, с.Чалакургон») товарів за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2019/307992 від 14.05.2019, UA110110/2019/307922 від 13.05.2019, UA110110/2019/307921 від 13.05.2019, UA110110/2019/307920 від 13.05.2019, UA110110/2019/307579 від 06.05.2019, UA110110/2019/307578 від 06.05.2019, UA110110/2019/307198 від 26.04.2019, UA110110/2019/306977 від 23.04.2019, UA110110/2019/305640 від 01.04.2019, UA110110/2019/305422 від 28.03.2019, UA110110/2019/305421 від 28.03.2019, UA110110/2019/305420 від 28.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304165 від 12.03.2019, UA110110/2019/304164 від 12.03.2019, UA110110/2019/303329 від 27.02.2019, UA110110/2019/303327 від 27.02.2019, UA110110/2019/303180 від 25.02.2019, UA110110/2019/302902 від 21.02.2019, UA110110/2019/302747 від 19.02.2019, UA110110/2019/302709 від 19.02.2019, UA110110/2019/302707 від 19.02.2019, UA110110/2019/302705 від 19.02.2019, UA110110/2019/302449 від 14.02.2019, UA110110/2019/302279 від 12.02.2019, UA110110/2019/301982 від 07.02.2019, UA110110/2019/301871 від 06.02.2019, UA110110/2019/301863 від 06.02.2019, UA110110/2019/301603 від 01.02.2019, UA110110/2019/301602 від 01.02.2019, UA110110/2019/301601 від 01.02.2019, UA110110/2019/300719 від 17.01.2019, UA110110/2019/300718 від 17.01.2019, а також товарів які імпортувались за контрактами з Узбекистану (виробник: ИП «Urmonov ІНФОРМАЦІЯ_1 Mashrabjonovi CH» Ферганская область, с.Чигит та Фермерское хозяйство «MunisFayz 2019» Ферганская область, с.Чигит) товар (плоди сушені – виноград, перець стручковий, овочі сушені, мочалки для душу) за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2018/319333 від 18.12.2018, UA110110/2018/319235 від 17.12.2018, UA110110/2018/317775 від 26.11.2018, UA110110/2019/308509 від 23.05.2019, UA110110/2019/306784 від 19.04.2019, UA110110/2019/302748 від 19.02.2019, UA110110/2019/301968 від 07.02.2019, UA110110/2019/300618 від 16.01.2019, митні декларації в електронному та паперовому вигляді, які надавалися ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» зі всіма додатками, електронні, паперові та чорнові записи щодо діяльності ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС», з доступом до комп`ютерного обладнання та програмного забезпечення АСМО «Інспектор 2006»,скріншотів спрацювання автоматизованої системи аналізу та управління ризикамиАСАУР (з можливістю вилученням електронної інформації), електронні флеш-накопичувачі, документи які можуть мати значення для подальшого проведення досудового розслідування та встановлення винних осіб.

Зобов`язати прокурора пред`явити представнику Дніпропетровської митниці ДФС оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Тімошенко