Ухвала суду № 85309276, 29.10.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/8151/19

н/п 1-кс/766/15750/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.10.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Звади О.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №42019230000000021 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42019230000000021 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», з можливістю вилучення копій документів в ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) за адресою м.Херсон, пр.Ушакова, 43, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по картковим рахункам № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- угоди та інші документи, на підставі яких відкрито і використовуються рахунки № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 , а також IP адреси з`єднань у системах «Приват 24» і «Приват бізнес».

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 , за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунків №№ НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 , як через каси приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаних рахунків.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019230000000021 внесеному до ЄРДР за фактом створення невстановленими особами фіктивного підприємства ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964) з метою прикриття незаконної діяльності та за фактом заволодіння бюджетними коштами шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), Лазурненської селищної рада Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 35713964) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225).

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно укладеного 10.05.18 між ПП «Меркурій-Ойл» та Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області договору купівлі-продажу обладнання на адресу селищної ради здійснено постачання приладів для вимірювання витрати, рівня та тиску рідин і газів у кількості 2 шт суму 104880 грн.

Встановлено, що за даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» відобразило в податковому обліку придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л у кількості лише 1 шт від ПП «Промхім» (код за ЄДР 31767691, м. Миколаїв) на суму 44451 грн., при цьому, відповідно до інформації з Єдиного реєстру податкових накладних (ЄРПН) за відповідний період ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691) придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л у кількості 1 шт. здійснено пізніше ніж вказані ТМЦ реалізовано на адресу ПП «Меркурій-Ойл», а саме 03.12.18 та відповідно останніми реалізовано на адресу Лазурненської селищної ради Скадовського району Херсонської області.

Додатково встановлено, що ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691) відображає придбання вищевказаних ТМЦ від ТОВ «Грін Тайм Люкс» (код за ЄДР 40999036), однак у постачальника ТОВ «Грін Тайм Люкс», згідно інформації з ЄРПН відсутнє придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л, останні декларують придбання посуду та товарів широкого вжитку.

Згідно договору від 25.10.2018 заключеного між ПП «Меркурій-Ойл» та Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області на адресу останньої здійснено постачання вугілля кам`яного марки ДГ у кількості 10 т на суму 90000 грн. За даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» за період з 01.01.18 по 01.04.19 відсутнеє придбання вугілля.

Додатково 01.08.2018, 03.08.2018 та 17.09.2018 між ПП «Меркурій-ойл» та КП «Очисні споруди смт.Лазурне», засновником якого є Лазурненська селищна рада Скадовського району Херсонської області, укладено договори купівлі-продажу, предметом яких є постачання активного мулу у кількості 10,05435 куб.м на суму 123668,51 грн., в кількості 9,753694 куб.м. на суму 119970,43 грн. та в кількості 9,0104698 куб.м на суму 110828,78 грн. За даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» за період з 01.01.18 по 01.04.19 відсутнеє придбання активного мулу.

Вказані вище факти свідчать про внесення недостовірних відомостей до податкової звітності ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), Лазурненської селищної рада Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 35713964) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225), ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691), ТОВ «Грін Тайм Люкс» (код за ЄДР 40999036) під виглядом оплати за товари, придбання яких не підтверджено по ланцюгах постачання, як наслідок бюджетні кошти перераховані Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 35713964) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225), на рахунки вказаних СГД під виглядом оплати за обладнання та ТМЦ, постачання яких не здійснювалось, в подальшому привласнились невстановленими особами.

Встановлено, що зняття коштів у вигляді готівки здійснювалось через карткові рахунки № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479), який належить керівнику ПП «Меркурій ойл» ОСОБА_1

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по картковим рахункам № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

- угоди та інші документи, на підставі яких відкрито і використовуються рахунки № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 , а також IP адреси з`єднань у системах «Приват 24» і «Приват бізнес».

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 , за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунків №№ НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 , як через каси приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаних рахунків;

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», за 2018 рік, та вилучення копій документів, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів за інший період клопотання задоволенню не підлягає, оскільки відповідно до матеріалів клопотання вбачається, що кримінальне правопорушення в рамках кримінального провадження №42019230000000021 від 04.04.2019 р. було вчинене у 2018 році та слідчим в клопотанні не обґрунтовано необхідність отримання відомостей за інший період.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №42019230000000021 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковнику податкової міліції Крєчєтовій Майї Ігорівні, іншому слідчому, включеного до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні - Свєтлову І.С., прокурору відділу прокуратури Херсонської області Рвачову С.І. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», та можливість вилучення копій документів в ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) за адресою м.Херсон, пр.Ушакова, 43, за 2018 рік, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по картковим рахункам № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу.

- угоди та інші документи, на підставі яких відкрито і використовуються рахунки № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», М.ХЕРСОН (МФО 352479) , які належать керівнику ПП «Меркурій Ойл» (код ЄДР 35713964 ) ОСОБА_1 , а також IP адреси з`єднань у системах «Приват 24» і «Приват бізнес».

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 ;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунків №№ НОМЕР_1 і № НОМЕР_2 , як через каси приміщень відділень ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 352479) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар