Ухвала суду № 85279960, 29.10.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55740/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Никифоренка Ю.Л., погоджене прокурором групи прокурорів Генеральної прокуратури України Демидовичем А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915) розташоване за адресою: АДРЕСА_1

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 42017000000004875 від 04.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 382 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи у другій половині липня 2016 року, на виконання попередньої злочинної домовленості з особою, матеріали щодо якої виділені в окреме провадження, діючи умисно, внесли до документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915) та подали ці документи для проведення реєстраційних дій щодо ТОВ «Алсімо». В подальшому ТОВ «Алсімо» було використано для привласнення майна АТ «Укрзалізниця» (ПАТ «Укрзалізниця»), ПрАТ ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (далі - ПрАТ «ДТРЗ). Так, у 2016 році ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (далі - ПрАТ «ДТРЗ), 100% акцій якого внесено до статутного капіталу АТ «Укрзалізниця» (ПАТ «Укрзалізниця»), на замовлення регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ Укрзалізниця повинно було виконати роботи з модернізації дизельних двигунів типу М756 вартістю 19 785 600 грн. З метою виконання зазначених робіт ПрАТ «ДТРЗ» залучено ТОВ «Алсімо». Загалом між ПрАТ «ДТРЗ» та ТОВ «Алсімо» укладено угод на суму 49 718 160 грн. За отриманими даними, ТОВ «Алсімо» будь-яких робіт на замовлення ПрАТ «ДТРЗ» не виконувало, будь-якої бази та виробничого персоналу не має. Водночас встановлено, що станом на 30.05.2017 ПрАТ «ДТРЗ» перерахувало на рахунки ТОВ «Алсімо» грошові кошти в сумі понад 30 млн. грн.

Досудовим слідством, окрім іншого, установлено, що уповноважені службові особи ПрАТ «ДТРЗ» протягом 2015-2016 років організували протиправну схему із розтрати і заволодіння коштами зазначеного державного підприємства шляхом закупівлі широкої номенклатури запасних частин, обладнання невідповідної якості та послуг через ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915) на суму близько 49 млн. грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється).

Зокрема у 2016 році ПрАТ «ДТРЗ» на замовлення Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ Укрзалізниця повинно було виконати роботи з модернізації дизельних двигунів типу М756 вартістю 19785600 грн.

З метою виконання зазначених робіт, ПрАТ «ДТРЗ» залучено ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915), директор/засновник ОСОБА_1 (станом на момент проведення робіт). Загалом між ПрАТ «ДТРЗ» та ТОВ «Алсімо» укладено угод на суму 49718160 грн.

За отриманими даними ТОВ «Алсімо» будь-яких робіт на замовлення ПрАТ «ДТРЗ» не виконувало, має ознаки фіктивності, оформлене на підставну особу, будь-якої бази та виробничого персоналу не має.

Так, відповідно до акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «АЛСІМО» з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного законодавства за період з 01.01.2015 по 19.07.2017 №15422/20-40-14-05-19/39990915 від 12.10.2017 встановлено нереальність проведених операцій в частині реєстрації податкових накладних за період з 01.07.2015 по підприємству ТОВ «Алсімо» на загальну суму 49 298 835, 45 грн. в т.ч. на суму ПДВ 8 216 405, 17 грн., в т.ч. по фінансово-господарських взаємовідносинах з РФ «Південна залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» щодо послуг з випробування дизельного двигуна М756. Крім цього, відповідно до висновків аудиторського звіту Східного офісу Держаудитслужби від 11.08.2017 №04.05.-20/1 за результатами державного аудиту діяльності ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» за період з 01.04.2015 по 30.04.2017 запасні частини від ТОВ «Алсімо» на суму 49 263, 16 тис. грн. не завозилися на територію ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод», роботи з модернізації та випробування дизелів №756 на суму 5, 157, 88 грн. не здійснювалися.

З метою належного виконання вимог ст. 91 КПК України щодо встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, що підлягають оподаткуванню податком на прибуток та встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість, у кримінальному провадженні постановою старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України від 25.07.2019 призначено комплексну судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

31.07.2019 кримінальне провадження №12019000000000339 постановою процесуального керівника у кримінальному провадженні було об`єднане з кримінальним провадженням №42017000000004875.

До ГСУ НП України з Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України за вих. № 19/13/2-18008 від 16.08.2019 в порядку ст. 69 КПК України надійшло клопотання експерта про надання додаткових матеріалів у вигляді оригіналів або засвідчених у встановленому порядку копій документів, які необхідні для відповіді на поставлені запитання.

У зв`язку із тим, що зазначені документи щодо діяльності та взаємовідносин ТОВ «АЛСІМО» необхідні для дослідження під час проведення комплексної судової економічної експертизи та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, тому іншими способами, без вилучення зазначених документів, підтвердити або спростувати отриману інформацію, а також дослідити її неможливо.

Відповідно до актуальної інформації з Єдиного державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України встановлено, що ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915) розташоване за адресою: АДРЕСА_1

Зазначені документи та інформація, відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України є відомостями, які становлять конфіденційну інформацію, у тому числі, що містить комерційну таємницю та розкривається на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відомості, що містяться у даних документах відображають обставини вчиненого кримінального правопорушення, тобто підтверджують чи спростовують факт вчинення злочину та необхідні для призначення проведення комплексної судової економічної експертизи, - без вилучення зазначених документів, підтвердити або спростувати отриману інформацію та провести призначену експертизу неможливо.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, з можливістю вилучення копій зазначених документів, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення їх оригіналів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання- задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 42017000000004875 старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Охотнику А.А., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Никифоренку Ю.Л., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Кондаурову О.С., старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України Волковій П.Г., на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій (за необхідності у електронному вигляді), що становлять комерційну таємницю, які знаходяться у володінні ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915) розташоване за адресою: 61001, Харківська обл., місто Харків, провулок Байкальський, будинок 2, а саме до:

1) Реєстраційних документів ТОВ «Алсімо» (код ЄДРПОУ 39990915);

2) Податкових накладних ТОВ «Алсімо» за період з 01.07.2015 по 19.07.2017 на загальну суму 49 298 835,45 грн у т. ч. ПДВ 8 216 405,17 грн по взаємовідносинам з ПП «Хімпостачальник» (код 13395997), ТОВ «Укртан» (код 31755875), ПП «Семенівська мануфактура» (код 35821783), ТОВ «АЛЬТ- ВЕСТ» (код 36815917), ПП «АЗЧ ПОСТАЧ» (код 36817584), ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ «УКРАЇНА» (код 36865753), TOB «ТЕК «АВТО- ТРАНЗИТ» (код 37462288), ТОВ «ЛЮБАРТ АВТО» (код 38989385), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «УКР-ГРАНТ» (код 9510900), ТОВ «АМБРОСІЯ» (код 39740216), TOB «АКВА МАРІС» (код 39810094), ТОВ«ШК АВТО» (код 39848002), ТОВ «ПАРАДІЗ КОМПАНЗ» (код 39962778 ), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ «ПІВДЕННА ЗАЛІЗНИЦЯ» ПАТ «УКРАЇНСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код 40075815), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ГРАНД МАРКЕТ» (код 40228926), ТОВ «УКРОПТБІЗНЕС» (код 40322219), ТОВ «МЕТА СТАР» (код 40413363), ТОВ «ГЕЛІОН 2016» (код 40437646), ТОВ «АЛЬ МАК» (код 40691094), ТОВ «АРП-ЕНЕРДЖИ-ГРУП» (код 40787205), ТОВ «ГРЕТА ГРУПА» (код 40911082);

3) Квитанцій про реєстрацію податкових накладних, відображених в реєстрах отримдних та виданих податкових накладних ТОВ «Алсімо» по взаємовідносинам з ПП «Хімпостачальник» (код 13395997), ТОВ «Укртан» (31755875), ПП «Семеніська мануфактура» (код 35821783), ТОВ «АЛЬТ-ВЕСТ» (код 36815917), ПП «АЗЧ ПОСТАЧ» (код 36817584), ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ «УКРАЇНА» (код 36865753), ТОВ «ТЕК «АВТО-ТРАНЗИТ» (код 37462288), TOB «ЛЮБАРТ АВТО» (код 38989385), TOB «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «УКР-ГРАНТ» (код 39510900), ТОВ «АМБРОСІЯ» (код 39740216). ТОВ «АКВА МАРЮ» (код 39810094), ТОВ «ШК АВТО» (код 39848002), ТОВ «ПАРАДІЗ КОМПАНІ» (код 39962778), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ «ПІВДЕННА ЗАЛІЗНИЦЯ» ПАТ «УКРАЇНСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код 40075815), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ГРАНД МАРКЕТ» (код 40228926), ТОВ «УКРОПТБІЗНЕС» (код 40322219), ТОВ «МЕГА СТАР» (код 40413363), ТОВ «ГЕЛІОН2016» (код 40437646), ТОВ «АЛЬ МАК» (код 40691094), TOB «АРТІ- ЕНЕРДЖИ-ГРУП» (код 40787205), ТОВ «ГРЕТА ГРУПА» (код 40911082) за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

4) Реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період 3 01.07.2015 по 19.07.2017;

5) Податкових декларацій з податку на додану вартість з Додатками № 5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» ТОВ «Алсімо» за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

6) Квитанцій про реєстрацію податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ «Алсімо» за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

7) Рішення (ухвали, постанови) судів, які вступили в законну силу, згідно яких фінансово-господарські операції по взаємовідносинам ТОВ «Алсімо» з ПП «Хімпостачальник» (код 13395997), ТОВ «Укртан» (код 31755875). 1111 «Семенівська мануфактура» (код 35821783), ТОВ «АЛЬТ-ВЕСТ» (код 36815917), ПП «АЗЧПОСТАЧ» (код 36817584), ТОВ «ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ «УКРАЇНА» (код 36865753), ТОВ «ТЕК «АВТО-ТРАНЗИТ» (код 37462288), ТОВ «ЛЮБАРТ АВТО» (код 38989385), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «УКР-ГРАНТ» (код 39510900), ТОВ «АМБРОСІЯ» (код 39740216). ТОВ «АКВА МАРІС» (код 39810094), ТОВ «ШК АВТО» (код 39848002), ТОВ «ПАРАДІЗ КОМПАШ» (код 39962778), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ «ШВДЕННА ЗАЛІЗНИЦЯ» ПАТ «УКРАЇНСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» (код 40075815). ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ГРАНД МАРКЕТ» (код 40228926), ТОВ «УКРОПТЫЗНЕС» (код 40322219), ТОВ «МЕГА СТАР» (код 40413363 ). ТОВ «ГЕЛІОН 2016» (код 40437646), ТОВ «АЛЬ МАК» (код 40691094), ТОВ «АРТ1- ЕНЕРДЖИ-ГРУП» (код 40787205), ТОВ «ГРЕТА ГРУПА» (код 40911082) за період з 01.07.2015 по 19.07.2017 були визнані не дійсними («нікчемними»);

8) Наказів про прийняття та звільнення директора ТОВ «Алсімо» - ОСОБА_1 ;

9) Договорів з усіма додатковими угодами до них, які укладені між ПрАТ «Дніпровський тепловозоремонтний завод» та ТОВ «Алсімо» по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

10) Первинних бухгалтерських документів (видаткових накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, товарно-транспортні накладні тощо ), що підтверджують виконання умов договорів по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

11) Платіжних доручень та банківських виписок по рахунках ПрАТ «Дніпровський тепловозоремонтний завод», в яких відображено перерахування грошових коштів ТОВ «Алсімо» за договорами по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756, які відповідають вимогам п. 5.5 Постанови Правління НБУ від 18.06.2003 № 254 «Про затвердження Положення про організацію операційної діяльності в банках України»;

12) Оборотно-сальдових відомостей (в розгорнутому вигляді) та карток порахункам 631 ПрАТ «Дніпровський тепловозоремонтний завод», в яких відображено фінансово-господарські відносини з контрагентом ТОВ «Алсімо» за договорами по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

13) Заяв про зарахування зустрічних однорідних вимог між ПрАТ «Дніпровський тепловозоремонтний завод» та ТОВ «Алсімо» на загальну суму 7 150 836,15 грн;

Положення про облікову політику ТОВ «Алсімо» чинне в період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55740/19-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Никифоренку Ю.Л.

Слідчий суддя В.А. Писанець