Ухвала суду № 85254261, 23.10.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2314/19

Провадження № 1-кс/265/3950/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 жовтня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Мельник І.Г.,за участю секретаря судового засідання Муратової Д.К., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області радника юстиції Циря Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

17 жовтня 2019 року до суду надійшло вказане клопотання.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000022 від 28.02.19 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, протягом 2015-2018 років займався підприємницькою діяльністю, в результаті якої отримав грошові кошти на загальну суму понад 17 млн. грн., через систему грошових переказів ТОВ «Нова Пошта», ТОВ «Пост Фінанс» та інших фінансових установ, умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму, яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром.

Вказані порушення податкового законодавства з боку ОСОБА_1 відображено в дослідженні про результати фінансово-господарської діяльності № 02-11/3311600575 від 26.02.2019 року, яке проведено працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення – ч. 3 ст. 212 КК України.

На теперішній час жодній особі під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню повідомлення про підозру не повідомлялось.

Прокурор зазначає, що громадянин ОСОБА_1 , який знаходиться на обліку у Приморській ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно відомостей зазначених у службовій записці управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Донецькій області № 424/05-99-13-04 від 05.02.2019, гр. ОСОБА_1 у період 2015-2018 рр. отримував грошові перекази на загальну суму понад 17,8 млн. грн. за здійснення торгівлі садовою та електро-бензотехнікою через мережу «Інтернет». Зазначена інформація підтверджується відомостями ТОВ «Нова Пошта» та ТОВ «Пост Фінанс», наданими до ГУ ДФС України листами №16-11/2018-5 від 16.11.2018 та №816 від 20.11.2018.

Прокурор вказує, що аналізом даних, що містяться в АІС «Податковий блок» та підтверджуються службовою запискою №61/05-99-46-84 від 12.02.2019, наданою Приморською ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 у період 2015-2018 не декларував отримані доходи.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Як внутрішня переміщена особа зареєстрований у Московському районі м. Харкова. Однак, під час досудового розслідування стало відомо, що на даний час ОСОБА_1 як внутрішня переміщена особа знаходиться на обліку у Вовчанському районі Харківської області ( довідка про взяття на облік ВПО № 6308-500142733 від 13.06.2019).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області.

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, з метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності підприємств згідно фабули кримінального провадження, встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення судових експертиз, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, орган досудового розслідування просить надати доступ до речей і документів, що містять докази у даному кримінальному провадженні, а саме до оригіналів документів, які надано ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) до Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області для взяття на облік як внутрішньо переміщеної особи,з можливістю їх вилучення.

Прокурор до судового засідання не з`явився надавши заяву з проханням провести розгляд справи без його присутності, клопотання підтримав повністю, просив суд його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області.

Порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів передбачений ст. ст. 160, 161, 162, ч.2 та 3 ст. 163 КПК України.

Розглядом вказаного клопотання слідчим суддею було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваній інформації та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на наведене, слідчий суддя вважає що заявлене прокурором клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області радника юстиції Циря Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Зобов`язати відповідальну особу надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області за адресою: Харківська область, Вовчанський район, м. Вовчанськ, вулиця Соборна, будинок 100 - прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Цирі Олексію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Загорському Валерію Валерійовичу; уповноваженій прокурором та слідчим особі на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території (відповідно до ч.6 ст. 218 КПК України) або на підставі доручення про проведення слідчих дій (відповідно до ст. 40 КПК України), а також надати можливість вилучити оригінали документів, які надано ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) до Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області для взяття на облік як внутрішньо переміщеної особи.

Зобов`язати службових осіб Управління соціального захисту населення Вовчанської районної державної адміністрації Харківської області надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 23 жовтня 2019 року по 22 листопада 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.Г. Мельник