Ухвала суду № 85190691, 23.10.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7681/19

1-кс/405/4405/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" жовтня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар судового засідання Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32019120010000051, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо ТОВ«Агро-Кропивницьк» (код ЄДРПОУ 40991744), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000051 від 25.07.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Агро-Кропивницьк» (код ЄДРПОУ 40991744) (далі ТОВ «Агро-Кропивницьк) ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) в період жовтня-листопада 2018 року, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності підприємства взаємовідносин з ТОВ «ТП «МАА» (код ЄДРПОУ 42292600), ТОВ «ПК «МАШМ» (код ЄДРПОУ 42293143), ТОВ ІТФ НК «АВА-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41197302), ТОВ «НК СІТІ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 42270759), ТОВ «ТД БІЛОРУСЬКІ НАФТОПРОДУКТИ» (код ЄДРПОУ 35746832) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 410 620,0 грн., що є особливо великим розміром.

Під час вивчення матеріалів проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Агро-Кропивницьк», що проведена з 08.04.2019 до 16.04.2019 встановлено, що ОСОБА_1 є засновником, керівником та головним бухгалтером в одній особі вказаного вище суб`єкта господарювання. Основними видами діяльності підприємства є оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.

Окрім цього встановлено, що ОСОБА_1 у АТ КБ "ПРИВАТБАНК", ідентифікаційний код 14360570, що знаходиться за адресою: місто Дніпро, вулиця Набережна Перемоги, будинок №50, мав відкритий банківський рахунок за № НОМЕР_2 (980 українська гривня).

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159КПК Українивизначено,що тимчасовийдоступ доречей ідокументів полягаєу наданністороні кримінальногопровадження особою,у володінніякої знаходятьсятакі речіі документи,можливості ознайомитисяз ними,зробити їхкопії тавилучити їх(здійснитиїх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ КБ "ПРИВАТБАНК", та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до електронних документів перетворених електроннимизасобами увізуальну форму іроздрукованих напаперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи; актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; інформації відносно підприємства, яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи, її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов`язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк; договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк; інформації щодо звітності банківської установи в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об`єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати заступнику начальникауправління начальнику ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті БаркаруАндрію Михайловичу,старшим слідчимз ОВСВРКП СУФР ГУДФС уКіровоградській областіГороденцю АнатоліюОлександровичу,Кравченку КостянтинуОлексійовичу,Титарюк ОльзіВолодимирівні,Крачун КариніМиколаївні,Мигловцю ОлександруМаксимовичу,Пєткову ЮріюВасильовичу,Береговому СергіюВ`ячеславовичу таМироненку ЄвгеніюОлександровичу дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей про рух коштів по рахунку ОСОБА_1 за № НОМЕР_2 (980 українська гривня), з 01.01.2018 до 22.06.2018, відкритих у АТ КБ "ПРИВАТБАНК", ідентифікаційний код 14360570, що знаходиться за адресою: місто Дніпро, вулиця Набережна Перемоги, будинок №50, а саме:

1. документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів;

2.заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

3.довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

4.карток із зразками підписів та відбитків печаток, що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

5.платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

6.заяв на видачу готівки;

7.заяв на отримання чекових книжок по рахункам;

8.актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам;

9.чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам;

10.договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих юридичними особами, фізичними особами та фізичними особами-підприємцями;

Надати заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Баркару Андрію Михайловичу, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Городенцю Анатолію Олександровичу, Кравченку Костянтину Олексійовичу, Титарюк Ользі Володимирівні, Крачун Карині Миколаївні, Мигловцю Олександру Максимовичу, Пєткову Юрію Васильовичу, Береговому Сергію В`ячеславовичу та Мироненку Євгенію Олександровичу можливість вилучити вищезазначені речі і документи в копіях.

Строк дії ухвали визначити до 23.11.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда Андрій Віталійович Загреба