Ухвала суду № 85164719, 24.10.2019, Старобільський районний суд Луганської області

Дата ухвалення
24.10.2019
Номер справи
431/3646/19
Номер документу
85164719
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

24.10.19

ЄУН № 431/3646/19

Провадження № 1-кс/431/1401/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

24 жовтня 2019 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.;

за участі секретаря: Савкової Т.Є.,

розглянув винесене по кримінальному провадженню№32019130580000007 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкової Я.С., погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М. та додані до клопотання матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкова Я.С. звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.05.2019 року за №32019130580000007, стосовно службових осіб ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837), які у період часу з 01.10.2015 по 31.12.2018 декларували придбання ТМЦ/послуг у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Новітні та інноваційні технології» (код ЄДРПОУ 39045838), ТОВ «Будівельна група «Іпсум Груп» (код ЄДРПОУ 39325667), ТОВ «Юнікан СІ» (код ЄДРПОУ 40145688), ТОВ «Граффінтрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40670870), ТОВ «Оптімусаква плюс» (код ЄДРПОУ 39875282), ТОВ «Імпленіа» (код ЄДРПОУ 42418714), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість у сумі 2 935,9 тис. грн. та податку на прибуток у сумі 1 930, 7 тис. грн.

Відомості про виявлене кримінальне правопорушення підтверджено матеріалами, які надійшли від співробітників ОУ ГУ ДФС у Луганській області (вих. №759/12-32-21-05 від 31.05.2019).

Крім того, за результатами аналітичного опрацювання наявної податкової інформації від 31.05.2019 за № 758/12-32-21-05 проведено аналіз правильності обчислення податкових зобов`язань ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) за період з 01.10.2015 по 31.12.2018 та встановлено, що ПАТ «Старобільський молокозавод» за рахунок включення до податкового кредиту податкових накладних, отриманих на безтоварні операції, зависило податковий кредит на загальну суму 2 935 911 грн., що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 1 930 728 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) в період з 01.10.2015 по 31.12.2018 ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 935,9 тис. грн. та податку на прибуток у сумі 1 930, 7 тис. грн.

Розслідуванням встановлено, що ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) має розрахункові рахунки в Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665, розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36.

У зв`язку з викладеним, є підстави вважати, що рух грошових коштів по рахунках ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритим в Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665 за період з 01.10.2015 по 31.12.2018, із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім`я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, можуть перебувати у володінні Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665.

У клопотанні слідчий ставить питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665, розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36, щодо відкриття рахунків ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837).

Слідчий Циганкова Я.С. в судове засідання не з`явилася, надала клопотання про розгляд вказаної справи без його участі. У цій же заяві доводи викладені у клопотанні підтримав із підстав наведених у ньому. Просив суд його задовольнити. Також суд вважає обґрунтованим доводи слідчого щодо розгляду клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться дана інформація у зв`язку з тим, що існує загроза, що інформація може бути замінена чи вилучена та знищена посадовими особами органу, у володінні якого вона знаходиться, оскільки зазначені посадові особи мають вільний доступ до неї. Згідно ч.4ст.107 КПК Україниу разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цьогоКодексусудове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і неможливість отримати відомості в інший спосіб .

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкової Я.С,. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в АТ «Ощадбанк» МФО 300465, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12Г, а саме:

- рух грошових коштів по банківським рахункам ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) відкритим в Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665:

№ НОМЕР_1 (валюти УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, ДОЛАР США, РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ, ЄВРО) за період з 01.10.2015 по 03.07.2018,

№26007301012948 за період з 01.10.2015 по 26.12.2016,

№26042302012463 за період з 01.10.2015 по 31.12.2018,

№26043301012463 за період з 01.10.2015 по 23.12.2016,

№26049301282037 за період з 01.10.2015 по 23.07.2018,

№26065301012463 за період з 01.10.2015 по 03.01.2018,

№26040300282037 за період з 23.07.2018 по 31.12.2018,

№26005301282037 за період з 23.07.2018 по 31.12.2018,

з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов`язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів.

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати старшим слідчим з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні або за їх дорученням слідчим підрозділам органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, з можливістю вилучення вказаних матеріалів в Філії-Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» МФО 304665, розташованій за адресою: м. Сєвєродонецьк вул. Енергетиків, буд. 36.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Строк дії ухвали встановити до 23.11.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.А. Воронкін

Часті запитання

Який тип судового документу № 85164719 ?

Документ № 85164719 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85164719 ?

Дата ухвалення - 24.10.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85164719 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 85164719 ?

В Старобільський районний суд Луганської області
Попередній документ : 85164714
Наступний документ : 85191666