Ухвала суду № 85139724, 17.10.2019, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/4420/19

Справа № 754/15138/19

У Х В А Л А

Іменем України

17 жовтня 2019 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Тарасенко Н.В,, при секретарі Магура Т.С,, за участю слідчого Матвієнко М.В., розглянувши в закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Матвієнко М.В., про надання дозволу на обшук по матеріалах кримінального провадження №32019100000000190 від 28.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

17 жовтня 2019 року ст. слідчий з ОВС третього слідчого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Матвієнко М.В. звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором Прокуратури м. Києва Хацковим Д., про проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), яке розташоване за адресою: м. Київ, вул. Ямська, будинок 41, офіс 6, яке згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (номер довідки № 183287791) на праві власності належить ТОВ «Магазин № 478» (код 19263475), з метою відшукання і вилучення речей та документів ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 418422298), TOB «1 Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), ТОВ «Біон Сервіс» (код 41916118), ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), ТОВ «Ірбіс Волинь» (код 38181203), а також документів по взаємовідносинам із ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» (код 41137662).

Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження № 32019100000000190 від 28.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України.

Згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, службові особи ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) у період 2018 року сформували податковий кредит від імпортерів, а саме ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» (код 41137662) за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично в адресу ТОВ «Інвест Трейд Галс» не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів купівлі-продажу без відповідного відображення їх з реалізації в податковому обліку. Крім того, ТОВ «Інвест Трейд Галс» сформований податковий кредит за результатами вищезазначеної фіктивної фінансово-господарської операції реалізувало в адресу: ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064) та ТОВ «Білдкомпані». Таким чином, ТОВ «Інвест Трейд Галс» шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 4167633,33 грн. ПДВ.

Слідчий в клопотанні зазначає, що офісне приміщення ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) розташоване за адресою м. Київ, вул. Ямська, 41, оф. 6, яке згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (номер довідки № 183287791) на праві власності належить ТОВ «Магазин № 478» (код 19263475).

Слідчий в клопотанні також зазначає, що є всі підстави вважати, що в офісному приміщенні ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) можуть знаходитись речі та первинні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інвест Трейд Галс», ТОВ «1 Україна ЛТД», ТОВ «Білдкомпані», ТОВ «Біон Сервіс», ТОВ «Теба Транс», ТОВ «Ірбіс Волинь», а також по взаємовідносинам із ТОВ «Олл Кар», ТОВ «Лінкорд ЛТД», ТОВ «Рейд Смарт», які підконтрольні одній групі осіб.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Згідно ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду та обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків передбачених КПК України.

Частиною 5 статті 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, зокрема, що: відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим в суді не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться за адресою м. Київ, вул. Ямська, будинок 41, оф. 6, що належить на праві власності ТОВ «Магазин № 478» (код 19263475). В своєму ж клопотанні слідчий зазначає, що 07 травня 2019 року було проведено огляди податкових адрес підприємств, в тому числі і ТОВ «Інвест Трейд Галс» (м. Київ, вул. Ямська, 41, оф. 6), при цьому було встановлено що вказане підприємство за податковою адресою не знаходиться.

Доказів того, що зазначене підприємство знаходиться саме за тією адресою, де планується провести обшук, слідчий не надав та не довів, що знаряддя злочинної діяльності, грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину, зберігаються саме в тому офісному приміщенні.

За таких обставин, клопотання слідчого задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Матвієнко М.В., про надання дозволу на обшук офісного приміщення ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), яке розташоване за адресою: м. Київ, вул. Ямська, будинок 41, офіс 6, яке згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (номер довідки № 183287791) на праві власності належить ТОВ «Магазин № 478» (код 19263475) по матеріалах кримінального провадження № 32019100000000190 від 28.02.2019 року.

Ухвала набирає законної сили негайно, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -