Ухвала суду № 85097200, 22.10.2019, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/13583/19

Провадження №1- кс/712/7890/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

22 жовтня 2019 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Мельник І.О., з участю секретаря Хоменко А.В., розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 12019251010004257 від 01.08.2019 за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.3ст.191 ККУкраїни слідчим групи слідчих слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції Солонько О.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Кучер М.А., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернулася слідчий СУ ГУНП в Черкаській області старший лейтенант поліції Солонько О.І. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що до СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали зібрані працівниками ГУ ДФС в Черкаській області щодо неправомірних дій службових осіб ДП «Служба місцевих автомобільних доріг в Черкаській області»

01.08.2019 на підставі вказаних матеріалів внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019251010004257 від 01.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України

Досудовим розслідування встановлено, що 31.01.2019 до Черкаського відділу поліції надійшли матеріали ГУ ДФС в Черкаській області по факту розтрати бюджетних коштів службовими особами ДП «Служба місцевих автомобільних доріг в Черкаській області» на користь ТОВ «Євроавтодор» під час виконання робіт з поточного ремонту доріг.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлений факт ймовірного привласнення державних коштів за рахунок завищення обсягів виконаних робіт та фактичної вартості поставлених товарно-матеріальних цінностей шляхом внесення неправдивих даних до первинних та звітних документів, вчиненого службовими особами ПП «Євроавтодор» (код ЄДРПОУ 40835342, Черкаська область, Городищенський р-н, с. Мліїв), за участі ТОВ «Акваторг ЮА» (код ЄДРПОУ 42128376) та ТОВ «Елтіс» (код ЄДРПОУ 42201225) під час виконання умов тендерних угод, пов`язаних з поточним ремонтом доріг на замовлення ДП «Служба місцевих автомобільних доріг у Черкаській області» (код ЄДРПОУ 42009566) та ДП «Черкаський облавтодор» (код ЄДРПОУ 31141625).

Встановлено, що за наслідками проведених процедур відкритих торгів в 2018 році ПП «Євроавтодор» отримало кошти від ДП «Служба місцевих автомобільних доріг у Черкаській області» за виконання робіт з поточного ремонту доріг на загальну суму 10 313 608 грн., а також від ДП «Черкаський облавтодор» за ремонтно-будівельні роботи у якості субпідрядної організації на загальну суму 2 759 977 грн.

В той же час, службовими особами ПП «Євроавтодор» перераховано частину отриманих державних коштів в сумі 1 986 144 грн. на рахунки ТОВ «Акваторг ЮА» (код ЄДРПОУ 42128376), за нібито поставку асфальтобетонної суміші гарячої типу Б марки 1 та за надання послуги перевезення вантажів (накладні №129 від 18.09.2018, №130 від 18.09.2018). Інших операцій з придбання вказаних ТМЦ чи супутніх товарів ПП «Євроавтодор» у 2018 році не відображалося.

Також, службовими особами ПП «Євроавтодор» перераховано частину отриманих державних коштів в сумі 1 107 494 грн. на рахунки ТОВ «Елтіс» (код ЄДРПОУ 40201225, м. Київ), за нібито поставку асфальтобетонної суміші гарячої та за надання послуги перевезення вантажів (накладні №99 від 17.09.2018, №100 від 17.09.2018). Інших операцій з придбання вказаних ТМЦ чи супутніх товарів ПП «Євроавтодор» у 2018 році не відображалося.

В свою чергу, ТОВ «Акваторг ЮА», для надання вигляду реальності здійснюваним операціям, відобразило у відповідному періоді придбання асфальтобетонної суміші гарячої у ТОВ «Акорд Груп» (код ЄДРПОУ 42185900) та ТОВ «Отеде Груп» (код ЄДРПОУ 42201031) (накладні №6 від 18.09.2018 та №3 від 18.09.2018 відповідно) у кількостях, аналогічних поставленим на ПП «Євроавтодор». Інших фактів придбання асфальтобетонної суміші гарячої ТОВ «Акваторг ЮА» протягом періоду його діяльності не було.

Також, ТОВ «Елтіс», для надання вигляду реальності здійснюваним операціям, відобразило у відповідному періоді придбання асфальтобетонної суміші гарячої у ТОВ «Імперія Бест» (код ЄДРПОУ 42122600) та ТОВ «Індекс Прайд» (код ЄДРПОУ 42123074) (накладні №6 від 17.09.2018 та №7 від 18.09.2018 відповідно) у кількостях, аналогічних поставленим на ПП «Євроавтодор». Інших фактів придбання ЮА» та ТОВ «Елтіс» виписано та зареєстровано в адресу ПП «Євроавтодор» податкові накладні на поставку асфальтобетонних сумішей та надання послуг з перевезення таких сумішей на загальну суму 3 093 638 грн., (в т.ч. ПДВ - 515 606 грн.)

В ході відпрацювання операцій ТОВ «Акорд Груп», ТОВ «Отеде Груп», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Індекс Прайд» встановлено, що факти придбання асфальтобетонної суміші гарячої вказаними підприємствами взагалі відсутні. Натомість, встановлено ознаки «транзитності» даних суб`єктів господарювання. Зокрема, податковий кредит ТОВ «Акорд Груп», ТОВ «Отеде Груп», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Індекс Прайд» формується за рахунок операцій з придбання здебільшого продуктів харчування та цигарок у СГД, які мають надлишок податкового кредиту. В той же час, у відповідних періодах ТОВ «Акорд Груп», ТОВ «Отеде Груп», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Індекс Прайд» відображають операції з реалізації різного роду промислового обладнання, виконання будівельних робіт тощо, що в дійсності має ознаки «підміною товару», або ж «пересортиці». Такі операції ТОВ «Акорд Груп», ТОВ «Отеде Груп», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Індекс Прайд» фактично не мають на меті отримання матеріальної вигоди та здійснення законної підприємницької діяльності, а лише імітують її ведення та, в реальності, спрямовані на прикриття незаконної господарської діяльності та надання послуг із завищення витратної частини з ПДВ та податку на прибуток іншим СГД реального сектору економіки.

Також, згідно даних АІС «Податковий блок», ТОВ «Акорд Груп», ТОВ «Отеде Груп», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Індекс Прайд» не має найманих працівників, а також будь-яких основних фондів, що ставить під сумнів можливість здійснення даним підприємством в адресу інших СГД поставок товарів, робіт та послуг такого різноманітного асортименту.

Враховуючи вищевикладене, службові особи ПП «Євроавтодор» спільно з службовими особами ТОВ «Акваторг ЮА» та ТОВ «Елтіс» в період з 01.07.2018 по 31.12.2018, шляхом документального оформлення нереальних поставок ТМЦ, які являлися предметом тендерних закупівель, здійснили привласнення частини отриманих державних коштів в сумі 3 094 тис.грн.

Згідно висновку аналітичного дослідження від 25.06.2019 №15/23-00-16-004/40835342 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Євроавтодор» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2018 по 31.12.2018 встановлено заволодіння бюджетними коштами в розмірі 3093638 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ПП «Євроавтодор» користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», а саме: НОМЕР_1 (код валюти 980), UA473543470000026004051531826 (код валюти 980) та НОМЕР_2 (код валюти 980).

Вказана інформація та документи перебувають в володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30.

На дані рахунки надходять грошові кошти набуті кримінально протиправним шляхом. Зазначені кошти, що знаходяться на рахунках фактично використовуються на власний розсуд вищевказаними особами і є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженню.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення рахунків, документи яких містять банківську таємницю та можливість отримати їх копії, які перебувають у АТ КБ «ПРИВАТБАНК».

В судове засідання слідчий не з`явилася, скерувала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі. Клопотання підтримала в повному обсязі.

На підставі ч. 2ст. 163 КПК Україниз метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вважає наступне.

Згідно з ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації. Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до п. 5 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідившиматеріали клопотання,суд вважає,що клопотанняпідлягає дозадоволення,оскільки отриманіу ходіпроведення тимчасовогодоступу доречей ідокументів даніі речів сукупності з іншими зібраними доказами матимуть суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні №12019251010004257 і можуть бути використані як речові докази у ньому.

Керуючись ст.ст. 159, 163-165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції Солонько О.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», юридична адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, та зобов`язати працівників Черкаського відділення АТ КБ «ПРИВАТБАНК»за адресою: м. Черкаси, вул.Байди Вишневецького, 34, надати документи а саме:

- справ з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку ПП «Євроавтодор», який користується розрахунковими рахунками, відкритими у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», а саме: НОМЕР_1 (код валюти 980), НОМЕР_3 (код валюти 980) та НОМЕР_2 (код валюти 980) із можливістю отримання копій;

- копії документів, на підставі, яких були відкриті вищевказані банківські рахунки;

- картки із зразками підписів, відбитку печатки, засвідчену нотаріально;

документів щодо відкриття та використання рахунку;

-роздруківки руху коштів по рахункам зазначених клієнтів із зазначенням призначення платежу, контрагентів, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків по дату здійснення тимчасового доступу та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді;

-прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунок з часу відкриття рахунку та дату його закриття;

-роздруківок телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з моменту відкриття по дату закриття рахунків, на папері та у електронному вигляді;

-інформацію про прикріплені банківські пластикові картки до вищевказаних банківських рахунків та адреси розташування банківських платіжних терміналів, з яких було знято грошові кошти в період часу з 01.01.2016 року по час дати виконання ухвали суду з таких банківських карток, а також відео- та фото файлів з камер спостереження вищевказаних банківських платіжних терміналів.

Виконання ухвали доручити слідчому СУ ГУ НП в Черкаській області Солонько Олександрі Ігорівні чи за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України старшим оперуповноваженим з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області підполковнику податкової міліції Лепському Андрію Михайловичу, підполковнику податкової міліції Диптан Олександру Володимировичу, старшому лейтенанту податкової міліції Гайдай Сергію Сергійовичу.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчим суддею може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк діїцієї ухвали30діб здня їїпостановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мельник І.О.