Ухвала суду № 84941080, 09.10.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
09.10.2019
Номер справи
202/6043/19
Номер документу
84941080
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 202/6043/19

Провадження № 1-кс/202/10838/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

09 жовтня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Марченко Н.Ю. за участю секретаря судового засідання Андрусяка В.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Горяніної А.О.про призначення судово-почеркознавчої експертизи,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Горяніна А.О звернулася з клопотанням про призначення судово-почеркознавчої експертизи експертизи по кримінальному провадженню № 32018040040000005 від 29.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704) в період 2014-2017 року з метою заниження податкових зобов`язань з ПДВ в бухгалтерському та податковому обліку підприємства відображують операції з використанням СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Кетсвілл Трейд»(код 39435293); ТОВ «Екопродторг Груп»(код 39464315); ТОВ «Техно Трейд Сервіс» (код 39921752); ТОВ «Арон 2015»(код 40152139); ТОВ «Євротранс Дніпро» (код 39414987); ТОВ «Транкор» (код 40681636); ТОВ «Вест Інвест Трейд (код 39974914); ТОВ «Брайтіс» (код 40461789); ТОВ «Євро Спец Люкс» (код 40367087), ТОВ «КУА Дівелопмент» (код 40709923), ТОВ «МК Прованс» (код 40643145), ТОВ «Інсайд Груп ЛТД» (39847213), ТОВ «Макрос Ком»(код 39804782), ТОВ «Екостайл Груп» (код 39464231), ТОВ «А.М.Гранд Груп» (код 40676830), ТОВ «Дорнес» (код 39936769), ТОВ «Галс Лідер» (код 39534764), ТОВ «Авеста Ріал Груп» (код 40456028), ТОВ «Інвест інновації» (код 39960519), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Стратегія Трейд» (код 41050016), ТОВ «Міт Люкс» (код 39921808), ТОВ «Нордлайтс» (код 40097226), ТОВ «Глобал Альянс Груп» (код 38916909), що призвело до заниження податкових зобов`язань з ПДВ ТОВ «Спецсплав» на суму 6 000 287,10 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, є потреба в застосуванні спеціальних знань, у зв`язку з чим слідчий просить призначити у кримінальному провадженні № 32018040040000005 судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України.

На вирішення експертів поставити таке питання:

1.Ким виконані підписи та написи від імені ОСОБА_1 в документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №32018040040000005, у реєстраційних документах ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), зокрема:

?статуті ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 31.01.2017 року на 12 аркушах;

?договірі купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 31.01.2017 року на 2 аркушах.;

?наказі №3 «про призначення директора» ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 26.01.2017 року на 1 аркуші;

?протоколі загальних зборів учасників ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 28.02.2017 року на 1 аркуші.

В судове засідання слідчий не з`явилася, її неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про призначення судово-почеркознавчої експертизи, підлягає задоволенню за наступних підстав:

Відповідно до частини 1 статті 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин,що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання,сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Так, частиною першої статті 242 КПК України визначено, що експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Статтею 243 КПК України також передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до частин шостої та сьомої статті 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

З доданих слідчим до клопотання про проведення експертизи матеріалів вбачається, що третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32018040040000005, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

Слідчий суддя вважає, що питання, які слідчий просить поставити на вирішення експерта, мають істотне значення для кримінального провадження та потребують спеціальних знань.

Враховуючи наведене, клопотання слідчого про призначення судово-почеркознавчої експертизи необхідно задовольнити.

Керуючись ст. ст. 244, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 32018040040000005 судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України.

На вирішення експертів поставити таке питання:

1.Чи виконані підписи та написи в документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №32018040040000005, у реєстраційних документах ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923), зокрема:

?статуті ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 31.01.2017 року на 12 аркушах;

?договірі купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 31.01.2017 року на 2 аркушах.;

?наказі №3 «про призначення директора» ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 26.01.2017 року на 1 аркуші;

?протоколі загальних зборів учасників ТОВ "КУА Дівелопмент" (код ЄДРПОУ 40709923) від 28.02.2017 року на 1 аркуші, Златіним Павлом Григоровичем або іншою особою?

Для проведення судово-почеркознавчої експертизи направити експерту матеріали кримінального провадження в частині, що стосуються предмета дослідження, а також надати умовно-вільні зразки підписів ОСОБА_1 , які містяться в процесуальних документах: протоколі допиту в якості свідка ОСОБА_1 від 05.08.2019 року на 4 аркушах окремо; постанові про відібрання зразків для проведення експертизи від 05.08.2019 на 1 арк. окремо; протоколі отримання зразків для експертизи від 05.08.2019 року на 1 аркуші окремо; експериментальних зразки підпису ОСОБА_1 на 4 аркушах окремо.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України, його права, передбачені ст. 69 КПК України.

Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надати особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Ю. Марченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 84941080 ?

Документ № 84941080 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 84941080 ?

Дата ухвалення - 09.10.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 84941080 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 84941080 ?

В Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська
Попередній документ : 84941075
Наступний документ : 84941085