Ухвала суду № 84867464, 09.10.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/27555/19

Провадження № 1-кс/686/14377/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2019року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Бондарчук В.В., з участю секретаря судового засідання Петльованої Л.В., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Дашевської Т.Д., погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №62019240000000241,

встановив:

09.10.2019 року слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Дашевська Т.Д звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Сурник Р.П., про тимчасовий доступ до документів Хмельницької філії ПАТ КБ «Приват Банк», зареєстрований за адресою: м. Хмельницький вул. Зарічанська, 5/3, з можливістю здійснення тимчасового доступу в приміщенні Хмельницької філії ПАТ КБ «Приват Банк», за адресою: м. Хмельницький вул. Зарічанська, 5/3 до документів, які містять інформацію про операції та рух коштів по рахунках ТОВ «ТОП Фавор» (код 40077299), відкритих у Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приват Банк», а саме: рахунках за номерами НОМЕР_1 (долар США), НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (Євро), відкритих на ТОВ «ТОП Фавор» (код 40077299), у яких зазначено дані про відправника та одержувача коштів, банк та номер рахунку контрагента, дату проведення банківської операції, номер платіжного доручення, призначення та суму платежу, адреси терміналів, через які знімалися готівкові кошти або будь-які інші операції з банківських рахунків ТОВ «ТОП Фавор», з можливістю ознайомлення із документами та вилучення їх у електронному та роздрукованому вигляді, за період з 01.10.2015р. по 31.03.2018р. включно та отримання копій (на паперових та електронних носіях) банківських роздруківок, які містять вказані відомості.

Дане кримінальне правопорушення 28.03.2019 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 62019240000000241, попередня правова кваліфікація ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим слідством встановлені порушення норм діючого законодавства з боку службових осіб ГУ ДФС у Хмельницькій області під час проведення документальної планової виїзної перевірки ТОВ «ТОП Фавор» (код 40077299, 29000, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Північна, буд. 95/1) за період з 21.10.2015р. по 31.03.2018р.

Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Хмельницькій області не відобразили в матеріалах перевірки ТОВ «ТОП Фавор» заниження показників інших доходів за 2016 рік у сумі 320 889,22 грн. (заборгованість, стягнення якої неможливо за інших обставин), донарахування податку на прибуток за 2016 рік на суму 57 760,06 гривень.

В загальному орієнтований розмір можливих збитків зі сплати податку на прибуток до бюджету (не донарахованих перевіркою) по ТОВ «ТОП Фавор» складає понад 5,8 млн. гривень.

Враховуючи вищевикладене, а також приймаючи до уваги те, що службові особи ГУ ДФС у Хмельницькій області вступили в злочинну змову з посадовими особами ТОВ «ТОП Фавор», зловживаючи службовим становищем, діючи в супереч інтересам служби, умисно діючи в інтересах окремих осіб, надаючи можливість останнім ухилятися від сплати податків, зборів та інших платежів до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, механізму та обсягів проведення ризикових безтоварних операцій службовими особами ТОВ «ТОП Фавор» по формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, мінімізації доходів від зайняття господарською діяльністю, ухилення від сплати податків, зборів інших обов`язкових платежів до Бюджету, оскільки отримати інформацію про рух грошових коштів ТОВ «ТОП Фавор», у тому числі отриманих злочинним шляхом, іншим способом не представляється можливим, в органу досудового розслідування є необхідність в отриманні тимчасового доступу до відомостей про операції та рух коштів по рахунках ТОВ «ТОП Фавор»» (ЄДПРОУ 40077299), відкритих у Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приват Банк» м. Хмельницький, а саме: НОМЕР_1 (долар США), НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (Євро), будь-яких інших рахунках, відкритих на вказану юридичну особу, а також в отриманні копій роздруківок руху коштів по належних ТОВ «ТОП Фавор» рахунках за період з 01.10.2015р. по 31.03.2018р. включно.

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Слідчим у клопотанні міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без його участі, в якому він підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",-

постановив:

Надати слідчим слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Дашевській Тетяні Дмитрівні, Шабатурі Максиму Вікторовичу, Лисюку Олександру Івановичу та/або за їхнім дорученням іншим слідчим у кримінальному провадженні №62019240000000241 на тимчасовий доступ до документів Хмельницької філії ПАТ КБ «Приват Банк», зареєстрований за адресою: м. Хмельницький вул. Зарічанська, 5/3, з можливістю здійснення тимчасового доступу в приміщенні Хмельницької філії ПАТ КБ «Приват Банк», за адресою: м. Хмельницький вул. Зарічанська, 5/3 до документів, які містять інформацію про операції та рух коштів по рахунках ТОВ «ТОП Фавор» (код 40077299), відкритих у Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приват Банк», а саме: рахунках за номерами НОМЕР_1 (долар США), НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (Євро), відкритих на ТОВ «ТОП Фавор» (код 40077299), у яких зазначено дані про відправника та одержувача коштів, банк та номер рахунку контрагента, дату проведення банківської операції, номер платіжного доручення, призначення та суму платежу, адреси терміналів, через які знімалися готівкові кошти або будь-які інші операції з банківських рахунків ТОВ «ТОП Фавор», з можливістю ознайомлення із документами та вилучення їх у електронному та роздрукованому вигляді, за період з 01.10.2015р. по 31.03.2018р. включно та отримання копій (на паперових та електронних носіях) банківських роздруківок, які містять вказані відомості.

Службовим особам ПАТ КБ «Приват Банк», за адресою: м. Хмельницький вул. Зарічанська, 5/3 забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії документів.

Ухвала діє по 09 листопада 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду В.В. Бондарчук