Ухвала суду № 84866265, 10.10.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/22474/17

Провадження № 1-кс/522/17070/19

УХВАЛА

Імененм України

10 жовтня 2019 року Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Дерус А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Путято О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалам досудового розслідування № 32017160020000004, відомості про яке внесено 22.03.2017 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Встановлено, що службові особи ОК ЖБК «Левітана» (код ЄДРПОУ 38227841) в період з 01.01.2016 по 31.12.2016, при здійсненні будівництва житлових та не житлових будівель, шляхом не цільового використання грошових коштів, занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток підприємства у сумі 2 346 894,36 грн. та податкові зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 2 607 660,40 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету України коштів в загальній сумі 4 954 554,76 грн., що являється особливо великим розміром.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що до вчинення вищевказаного злочину від імені ОК ЖБК «Левітана» (код ЄДРПОУ 38227841) причетні наступні особи:

- ОСОБА_1 , який являється організатором незаконної схеми, фактичним власником та керівником всієї злочинної схеми ухилення від сплати податків.

- ОСОБА_2 який здійснює контроль за проведенням фінансових операцій в злочинній схемі ухилення від сплати податків.

- ОСОБА_3 , який являється керівником ряду підприємств підконтрольних зокрема: ОК ЖБК «Левітана» та ОК «Щорса» (код ЄДРПОУ 38927271).

Крім того, згідно отриманої інформації встановлено, що вказані особи, переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення, шляхом ухилення від сплати податків створили ряд підконтрольних підприємств та організацій зокрема: ТОВ ДК «Одеком Девелопмент», ОК ЖБК «Левітана» та ОК «Щорса», суть діяльності перерахованих підприємств та організацій полягає у тому, що службові особи при здійсненні будівництва житлових та не житлових будівель, шляхом не цільового використання грошових коштів, не сплачують податкові зобов`язання з податку на прибуток та податкові зобов`язання з податку на додану вартість, що призводить до фактичного не надходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За таких обставин є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Путято О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції Путято Олені Володимирівні, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції Натальченко Олексію Миколайовичу, працівникам слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС в Одеській області, що будуть діяти за їх дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку), які знаходяться у володінні ОК «ЖБК Левітана» (код ЄДРПОУ 38227841), а саме:

- первинної документації (угоди, акти виконаних робіт тощо) між замовником ОК «ЖБК Левітана» та виконавцями ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 (РНОКПП1660108778), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_22 ), у тому числі:

- договорів між ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОК «ЖБК Левітана» № 01/04 та № 03/01 від 01.04.2014 з додатками актів надання послуг щодо виконання вказаних договорів;

- договіру між ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОК «ЖБК Левітана» № 01/10-14 від 01.10.2014 з додатками актів надання послуг щодо виконання вказаного договору;

- договіру між ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОК «ЖБК Левітана» № 01/07-14 від 01.07.2014 з додатками актів надання послуг щодо виконання вказаного договору;

- договіру між ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та ОК «ЖБК Левітана» № 23/04 від 23.04.2014 з додатками актів надання послуг щодо виконання вказаного договору;

- договорів між ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_5 ) та ОК «ЖБК Левітана» № 19/07-13 від 19.07.2013, № 03/02 від 03.02.2014, № 14/02 від 14.02.2014, № 17-03 від 14.03.2014 з додатками актів надання послуг щодо виконання вказаних договорів;

- актів прийому-передачі паю у майновому вигляді по членам кооперативу на нежитлові приміщення з відповідними документами (п. 6.5 персонального меморандуму асоційованих членів кооперативу);

- головних книг за 2015-2016 роки;

- журналів-ордерів по балансовим рахункам на яких відображався рух коштів членів кооперативу, переоформлення майнових паїв із підтвердженням аналітичними даними (у розрізі пайовиків);

- журналів-ордерів по балансовим рахункам на яких відображався рух коштів по договорам, укладених із ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_5 ) за 2015-2016 роки.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення

Слідчий суддя: Дерус А.В.

10.10.2019