Ухвала суду № 84770597, 07.10.2019, Кремінський районний суд Луганської області

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2019 р. м. Кремінна

Справа № 414/2810/19

Провадження № 1-кс/414/1126/2019

Cлідчий суддя Кремінського районного суду Луганської області Костроба Ю.Ю., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Кремінна клопотання прокурора Кремінського відділу Сєвєродонецької місцевої прокуратури Юшко О.В. про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

07 жовтня 2019 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора Кремінського відділу Сєвєродонецької місцевої прокуратури Юшко О.В., про надання тимчасового доступу до ТОВ «МРІЯБУД» (код ЄДРПОУ 39958887), за юридичною адресою: вул. Санаторна, буд.1, кв.(офіс) 1, м. Кремінна Луганської області, з метою вилучення належним чином завірені копії наступних документів: договір №50 від 18.07.2017 укладеного між Управлінням капітального будівництва Луганської ОДА та ТОВ «МРІЯБУД» щодо капітального ремонту будівель КЗ «Кремінська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів» за адресою: вул. Мічуріна, 18 м. Кремінна; додаткову угоду №1 до договору №50 від 16.08.2017; специфікації до вказаних договорів; договір субпідряду №50/суб1 від 20.07.2017 укладеного з ТОВ «БУД ІМЕКС»; рахунки, прямі витрати, заробітна платня, вартість матеріальних ресурсів, вартість експлуатації будівельних машин і механізмів, загальновиробничі витрати, кошти на додаткові витрати, прибуток, кошти на покриття адміністративних витрат, податки, збори та інші розрахункові відомості, проектно-кошторисну документацію, акти виконаних-робіт, акти прихованих робіт, іншу звітну документацію та документи до договору №50 від 16.08.2017; довідки про вартість виконаних робіт субпідрядною фірмою до договору №50/суб1 від 20.07.2017 ( за кожний місяць окремо); договір субпідрядних робіт №50/суб3 від 10.11.2017 укладеного з ТОВ «Будімекс», документи щодо здійснення розрахунків на придбання матеріалів за вказаним договором; договір субпідрядних робіт №50 суб4 від 29.11.2017 укладеного з ТОВ «Будімекс», документи щодо здійснення розрахунків на придбання матеріалів за вказаним договором; договір №74 від 30.10.2017 між ТОВ «Будімекс», ПП Харківська товарно-транспортна компанія «Фаворіт» та ТОВ «Мрія буд»; договір №5 від 04.01.2018 між ТОВ «Будімекс», ТОВ «Сістемз Інвойс» та ТОВ «Мріябуд», платіжні документи на перерахування коштів з рахунків за договором №5 та договором №74; договір субпідряду№58/суб2 від 27.10.2017 укладеного з ТОВ «Гідротехекологія» , довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором, підсумкові відомості ресурсів по об`єкту; договір укладений з субпідрядником ТОВ «Дієнз Стіл» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»); договір укладений з субпідрядником ТОВ «Оренекс» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором, договір укладений з субпідрядником ТОВ «Деміон Інвест» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором; договір укладений з субпідрядником ТОВ «Арта Проджект Груп» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором; наказ про призначення директора ТОВ «МРІЯБУД» на посаду, копію посадових обов`язків директора товариства, копію наказу про призначення на посаду головного бухгалтера товариства, копію посадових обов`язків головного бухгалтера товариства, копію статуту ( установчих документів) товариства, копію ліцензії ,забезпечити можливість вилучити прокурору Кремінського відділу Сєвєродонецької місцевої прокуратури Юшко Ользі Володимирівні, слідчим Кремінського ВП ГУНП в Луганській області: Назарько Майї Олександрівні, Самойленко Олексію Олексійовичу, Єфремову Богдану Юрійовичу, Зельчан Олені Денисівні.

Прокурор Юшко О.В. посилалася на те,що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, у судове засідання не з`явилася, але надала клопотання про розгляд справи за її відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що СВ Кремінського ВП ГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 12019130460000571 від 25.09.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.191 КК України.

Прокурор вказує, що до до Кремінського ВП ГУНП в Луганській області від Головного управління ДПС у Луганській області надійшов висновок аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «МРІЯБУД» код ЄДРПОУ 39958887, зареєстрованого за адресою: м. Кремінна, вул. Санаторна, 1 офіс.1, згідно до висновків якого встановлено наступне.

18.07.2017 між Управлінням капітального будівництва Луганської обласної державної адміністрації та ТОВ «Мріябуд» за результатами проведення відкритих торгів укладено договір №50 на здійснення капітального ремонту будівель КЗ «Кремінська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів за адресою: м. Кремінна, вул.Мічуріна,18, на суму 14160000,00 грн.

Згідно до Єдиного ВЕБ-порталу використання публічних коштів встановлено, що ТОВ «Мріябуд» в 2017 році отримало бюджетні кошти на свій розрахунковий рахунок за виконання умов вищевказаного договору у сумі 14159998,1 грн.

В ході проведення перевірки встановлено, що на дату укладання договору між ТОВ «Мріябуд» та УКБ Луганської ОДА підприємство генпідрядник- ТОВ «Мріябуд» ще не мало ліцензії на виконання будівельних робіт. Окрім цього встановлено, що субпідрядників залучених до виконання робіт ТОВ «Мріябуд» не погоджувало у посадових осіб УКБ Луганської ОДА.

ТОВ «Мріябуд» при виконанні робіт на об`єкті «Капітальний ремонт будівлі КЗ «Кремінська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів», частину будівельних робіт виконувало не власними силами, а шляхом залучення субпідрядних організацій, а саме: ТОВ «Гідротехекологія» (код 33425904), ТОВ «Будімекс» ( код 39875282) та інші фірми.

ТОВ «Мріябуд» з метою виконання умов договору №50 від 18.07.2017, з ТОВ «Будімекс» уклало договори субпідряду №50/суб1 від 20.07.2017, №50/суб3 від 10.11.2017, №50/суб4 від 29.11.2017. З ТОВ «Гоідротехекологія» ТОВ «Мріябуд» уклало субпідрядний договір №58/ суб2 від 27.10.2017.

Згідно до звітності субпідрядних підприємств встановлено, що на вказаних підприємствах відсутні працівники та заробітна платня за вказаний період часу не нараховувалась. Згідно до розділу СФП АІС «Податковий блок» ОУ ГУ ДФС у м. Києві по вказаним підприємствам відкрита картка суб`єкта фіктивного підприємництва,- підприємства мають ознаки фіктивності, зареєстровано фінансово-господарську діяльність без відома та згоди засновника.

Зі вказаної інформації можливо зробити висновок, що ТОВ «Будімекс» та ТОВ «Гідротехекологія» власними силами не мало можливості виконати субпідрядні роботи з капітального ремонту будівель Школи-інтернату.

Також згідно до вказаного дослідження встановлено, що ТОВ «Мріябуд» укладало аналогічні договори на здійснення субпідрядних робіт з наступними фірмами: ТОВ «Оренекс», ТОВ «Дієнз Стіл», ТОВ «Арта Проджект Груп», ТОВ «Деміон Інвест», останні згідно до податкових перевірок, звітності та оформленими видами діяльності, також не мали змоги виконувати вищевказані роботи з ремонту будівель Школи-інтернат, що в свою чергу свідчить про фіктивність вказаних товариств, нереальності здійснення господарських відносин.

Згідно до ланцюгів постачання послуг з капітального ремонту будівель Школи-інтернат, встановлено, що зазначені операції є нереальними, створеними з метою фіктивного ведення в обіг ідентифікованих послуг, формування схемного податкового кредиту у ланцюгу, завищення вартості об`єкта будівництва та подальшого виводу-легалізації незаконно отриманих коштів.

Загальна суму нереальних будівельних послуг отриманих ТОВ «Мріябуд» по ланцюгам постачання від ТОВ «Будімекс» та ТОВ «Гідротехекологія» становить 4357818 грн.

Таким чином посадовими особами ТОВ «Мріябуд» до складу документів для УКБ Луганської ОДА включили вартість робіт по ремонту вищевказаного об`єкту від постачальників ТОВ «Будімекс» та ТОВ «Годіротехекологія», які ці роботи фактично не мали можливості виконати, в результаті чого дії вказаних посадових осіб призвели до завищення вартості виконаних робіт та втрат( нанесення матеріальної шкоди, збитків) Державному бюджету на суму 4357818 грн.

Вказані документи можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до докуметів, з метою використання цих документів як доказів, враховуючи неможливість іншими способами довести ці обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 107,108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий судя

УХВАЛИВ:

1.Клопотання сторони кримінального провадження прокурора Кремінського відділу Сєвєродонецької місцевої прокуратури Юшко О.В. про тимчасовий доступ до документів – задовольнити.

2.Зобов`язати ТОВ «МРІЯБУД» (код ЄДРПОУ 39958887), яке розташоване за юридичною адресою: вул. Санаторна, буд.1, кв.(офіс) 1, м. Кремінна Луганської області надати тимчасовий доступ та можливість вилучення належним чином завірених копій наступних документів: договір №50 від 18.07.2017 укладеного між Управлінням капітального будівництва Луганської ОДА та ТОВ «МРІЯБУД» щодо капітального ремонту будівель КЗ «Кремінська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів» за адресою: вул. Мічуріна, 18 м. Кремінна; додаткову угоду №1 до договору №50 від 16.08.2017; специфікації до вказаних договорів; договір субпідряду №50/суб1 від 20.07.2017 укладеного з ТОВ «БУД ІМЕКС»; рахунки, прямі витрати, заробітна платня, вартість матеріальних ресурсів, вартість експлуатації будівельних машин і механізмів, загальновиробничі витрати, кошти на додаткові витрати, прибуток, кошти на покриття адміністративних витрат, податки, збори та інші розрахункові відомості, проектно-кошторисну документацію, акти виконаних-робіт, акти прихованих робіт, іншу звітну документацію та документи до договору №50 від 16.08.2017; довідки про вартість виконаних робіт субпідрядною фірмою до договору №50/суб1 від 20.07.2017 ( за кожний місяць окремо); договір субпідрядних робіт №50/суб3 від 10.11.2017 укладеного з ТОВ «Будімекс», документи щодо здійснення розрахунків на придбання матеріалів за вказаним договором; договір субпідрядних робіт №50 суб4 від 29.11.2017 укладеного з ТОВ «Будімекс», документи щодо здійснення розрахунків на придбання матеріалів за вказаним договором; договір №74 від 30.10.2017 між ТОВ «Будімекс», ПП Харківська товарно-транспортна компанія «Фаворіт» та ТОВ «Мрія буд»; договір №5 від 04.01.2018 між ТОВ «Будімекс», ТОВ «Сістемз Інвойс» та ТОВ «Мріябуд», платіжні документи на перерахування коштів з рахунків за договором №5 та договором №74; договір субпідряду№58/суб2 від 27.10.2017 укладеного з ТОВ «Гідротехекологія» , довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором, підсумкові відомості ресурсів по об`єкту; договір укладений з субпідрядником ТОВ «Дієнз Стіл» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»); договір укладений з субпідрядником ТОВ «Оренекс» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором, договір укладений з субпідрядником ТОВ «Деміон Інвест» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором; договір укладений з субпідрядником ТОВ «Арта Проджект Груп» (капітальний ремонт будівель КЗ «Луганська обласна загальноосвітня школа-інтернат І-ІІІ ступенів»), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати згідно до вказаного договору за кожен місяць окремо, податкові накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт, сметно-кошторисна документація, акти прихованих робіт за вказаним договором; наказ про призначення директора ТОВ «МРІЯБУД» на посаду, копію посадових обов`язків директора товариства, копію наказу про призначення на посаду головного бухгалтера товариства, копію посадових обов`язків головного бухгалтера товариства, копію статуту ( установчих документів) товариства, копію ліцензії прокурору Кремінського відділу Сєвєродонецької місцевої прокуратури Юшко Ользі Володимирівні, слідчим Кремінського ВП ГУНП в Луганській області: Назарько Майї Олександрівні, Самойленко Олексію Олексійовичу, Єфремову Богдану Юрійовичу, Зельчан Олені Денисівні.

3.Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

4.У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшуканнята вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Ю.Костроба