Постанова № 8477057, 25.03.2010, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-81/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 березня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі – Монт А.Ю., за участю прокурора – Сеннікова А.Б.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за юридичною адресою товариства з обмеженою відповідальністю «Орбіта-Сервіс»,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся ст..слідчий СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальній справі № 09328008 за юридичною адресою ТОВ «Орбіта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21073196), а саме, в квартирі 34 та квартирі АДРЕСА_1 з метою виявлення речових доказів по справі та інших предметів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором міста Кременчука.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання задоволенню не підлягає з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 4 серпня 2009 року прокурором Полтавської області порушено кримінальну справу за фактом створення приватного підприємства «Енерго-Кор» (код ЄДРПОУ 34879167) з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого було заподіяно велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

В ході дослідчої перевірки було встановлено, що 19 січня 2007 року ПП «Енерго-Кор» взято на податковий облік до ДПІ у Солом’янському районі м. Києва. Згідно реєстраційних документів керівником та засновником даного підприємства був ОСОБА_3, який надав пояснення про те, що ніякого відношення до реєстрації та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не мав. В грудні 2008 року вказане підприємство перереєстровано на гр.. ОСОБА_4, який як і ОСОБА_3, є мешканцем Кременчука. Згідно пояснень, отриманих від ОСОБА_4 за період з червня 2008 року по червень 2009 року на його ім’я невстановленими особами було зареєстровано близько тридцяти підприємств, в тому числі і ПП «Енерго-Кор». Документів реєстраційної та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не підписував та ніякої діяльності від даного підприємства не вів.

Проведеними оперативно-слідчими діями виявлено, що в подальшому невстановлені особи, використовуючи особисті документи ОСОБА_3, підроблену від його імені довіреність на ім’я працівника ТОВ «Трейд-Оіл 5000» ОСОБА_5 та реєстраційні документи ПП «Енерго-Кор», з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків та документального підтвердження господарських операцій, відкрили банківські рахунки в Придніпровському регіональному управлінні банку «Фінанси та Кредит» м.Комсомольська та в Кременчуцькій філії ВАТ «Кредитпромбанк» м. Кременчука, через які незаконно пройшли грошові кошти в сумі 8765577,14 гривен та 11267015,54 гривен відповідно. Податкова звітність ПП «Енерго-Кор» відправлялася поштою з м. Кременчука, при цьому вказувалася юридична адреса підприємства в м. Києві, за якою підприємство не знаходиться. Як встановлено органом досудового слідства ПП «Енерго-Кор» з моменту реєстрації по бухгалтерському та податковому обліку відображало фінансово-господарські операції з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання робіт та послуг, які не здійснювалися фактично, чим завдано збитків державі у вигляді несплати податків на суму більш ніж півтора мільйона гривен.

Згідно рапорту ст.оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6, в ході проведення оперативно-розшукових заходів на виконання доручення по кримінальній справі щодо встановлення осіб, причетних до створення та діяльності ПП «Енерго-Кор», встановлено, що в грудні 2008 року ПП «Енерго-Кор» було переєрестроване на підставну особу ОСОБА_4, який також являється директором ПП «Каріна і Ко» (код 34537163). По документам ПП «Каріна і Ко» у період 2008-2009 років невстановленими особами в адресу ТОВ «Орбіта-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 21073196, АДРЕСА_2) було поставлено продукцію (роботи, послуги) на загальну суму біля 4 млн.грн. Також встановлено, що документи зберігаються за місцем реєстрації підприємства, а посадові особи підприємства з метою приховання фактів заниження об’єктів оподаткування та встановлення істини по справі можуть вчинити дії, направлені на їх знищення.

Відповідно до ст.30 Конституції України кожному гарантується недоторканність житла.

За правилами ч.1 ст.177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Під достатніми даними для проведення обшуку розуміються відомості, які містяться в показаннях свідків, потерпілих, підозрюваних, обвинувачених, заявах громадян, а також дані, отримані в ході проведення оперативно-розшукової діяльності. На їх підставі свідчий приходить до висновку, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі, знаходяться (або заховані) в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Однак, суд не може прийняти до уваги як достатні дані для проведення обшуку за юридичною адрестою ТОВ «Орбіта-Сервіс» відомості, викладені в рапорті ст.оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6, оскільки в судовому засіданні слідчого та оперативних працівників було зобов’язано надати документи, на підставі яких оперативний працівник дійшов до висновку про наявність взаємозв’язку ПП «Енерго-Кор», ПП «Каріна і Ко» та ТОВ «Орбіта-Сервіс» між собою.

Згідно з роз’ясненнями Пленуму Верховного Суду України, викладеними в постанові № 2 від 28 березня 2008 року «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства», обсяги надання матеріалів справи визначаються суддею. Невиконання законних вимог судді може бути підставою для відмови в задоволенні подання.

В зв’язку з тим, що вимоги суду щодо надання додаткових документів слідчим не виконано, суд вважає, що в задоволенні подання слід відмовити.

Керуючись ст.30 Конституції України, ст.177 КПК України, Постановою Пленуму Верховного Суду України № 2 від 28 березня 2008 року «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства»,

П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за юридичною адресою товариства з обмеженою відповідальністю «Орбіта-Сервіс» – відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Полтавської області.

Суддя : І.І.Дядечко