Постанова № 8477055, 25.03.2010, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-79/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 березня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі – Монт А.Ю., за участю прокурора – Сеннікова А.Б.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за попереднім місцем реєстрації приватного підприємства «Партнер-Хімагро»,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся ст..слідчий СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальній справі № 09328008 за попереднім місцем реєстрації приватного підприємства «Партнер-Хімагро» (код ЄДРПОУ 31000566), а саме, в будинку 1-А по вул.Карла Маркса в м.Глобине Полтавської області з метою виявлення речових доказів по справі та інших предметів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором міста Кременчука.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання задоволенню не підлягає з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 4 серпня 2009 року прокурором Полтавської області порушено кримінальну справу за фактом створення приватного підприємства «Енерго-Кор» (код ЄДРПОУ 34879167) з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого було заподіяно велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

В ході дослідчої перевірки було встановлено, що 19 січня 2007 року ПП «Енерго-Кор» взято на податковий облік до ДПІ у Солом’янському районі м. Києва. Згідно реєстраційних документів керівником та засновником даного підприємства був ОСОБА_3, який надав пояснення про те, що ніякого відношення до реєстрації та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не мав. В грудні 2008 року вказане підприємство перереєстровано на гр.. ОСОБА_4, який як і ОСОБА_3, є мешканцем Кременчука. Згідно пояснень, отриманих від ОСОБА_4 за період з червня 2008 року по червень 2009 року на його ім’я невстановленими особами було зареєстровано близько тридцяти підприємств, в тому числі і ПП «Енерго-Кор». Документів реєстраційної та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не підписував та ніякої діяльності від даного підприємства не вів.

Проведеними оперативно-слідчими діями виявлено, що в подальшому невстановлені особи, використовуючи особисті документи ОСОБА_3, підроблену від його імені довіреність на ім’я працівника ТОВ «Трейд-Оіл 5000» ОСОБА_5 та реєстраційні документи ПП «Енерго-Кор», з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків та документального підтвердження господарських операцій, відкрили банківські рахунки в Придніпровському регіональному управлінні банку «Фінанси та Кредит» м.Комсомольська та в Кременчуцькій філії ВАТ «Кредитпромбанк» м. Кременчука, через які незаконно пройшли грошові кошти в сумі 8765577,14 гривен та 11267015,54 гривен відповідно. Податкова звітність ПП «Енерго-Кор» відправлялася поштою з м. Кременчука, при цьому вказувалася юридична адреса підприємства в м. Києві, за якою підприємство не знаходиться. Як встановлено органом досудового слідства ПП «Енерго-Кор» з моменту реєстрації по бухгалтерському та податковому обліку відображало фінансово-господарські операції з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання робіт та послуг, які не здійснювалися фактично, чим завдано збитків державі у вигляді несплати податків на суму більш ніж півтора мільйона гривен.

Згідно рапорту ст.оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6, в ході проведення оперативно-розшукових заходів на виконання доручення по кримінальній справі щодо встановлення осіб, причетних до створення та діяльності ПП «Енерго-Кор», встановлено, що в грудні 2008 року ПП «Енерго-Кор» було переєрестроване на підставну особу ОСОБА_4, який також являється директором ТОВ «Нефтекор СК» (код 35147348). По документам ТОВ «Нефтекор СК» у період 2008 року невстановленими особами на ПП «Партнерхімагро» (код за ЄДРПОУ 31000566), котре знаходилось на податковому обліку у Глобинському відділенні Кременчуцької ОДПІ, було поставлено продукції на суму біля 1 млн.грн. З метою уникнення від проведення перевірки та приховування фактів заниження об’єкту оподаткування, ПП «Партнерхімагро» подало заяву про викрадення документів фінансово-господарської діяльності, а підприємство переведено до ДПІ Святошинського району м.Києва, при цьому документи зберігаються за місцем попередньої реєстрації за адресою: м.Глобино, вул.К.Маркса, буд.1а.

Відповідно до ст.30 Конституції України кожному гарантується недоторканність житла.

За правилами ч.1 ст.177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Під достатніми даними для проведення обшуку розуміються відомості, які містяться в показаннях свідків, потерпілих, підозрюваних, обвинувачених, заявах громадян, а також дані, отримані в ході проведення оперативно-розшукової діяльності. На їх підставі свідчий приходить до висновку, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі, знаходяться (або заховані) в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Однак, суд не може прийняти до уваги як достатні дані для проведення обшуку за попереднім місцем реєстрації приватного підприємства «Партнер-Хімагро» відомості, викладені в рапорті ст.оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6, оскільки в судовому засіданні слідчого та оперативних працівників було зобов’язано надати документи, на підставі яких оперативний працівник дійшов до висновку про наявність взаємозв’язку ПП «Енерго-Кор», ТОВ «Нефтекор СК» та ПП «Партнерхімагро» між собою.

Згідно з роз’ясненнями Пленуму Верховного Суду України, викладеними в постанові № 2 від 28 березня 2008 року «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства», обсяги надання матеріалів справи визначаються суддею. Невиконання законних вимог судді може бути підставою для відмови в задоволенні подання.

В зв’язку з тим, що вимоги суду щодо надання додаткових документів слідчим не виконано, суд вважає, що в задоволенні подання слід відмовити.

Керуючись ст.30 Конституції України, ст.177 КПК України, Постановою Пленуму Верховного Суду України № 2 від 28 березня 2008 року «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства»,

П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за попереднім місцем реєстрації приватного підприємства «Партнер-Хімагро» – відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Полтавської області.

Суддя : І.І.Дядечко