Ухвала суду № 84757546, 04.10.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/5438/19

Провадження № 1-кс/552/3683/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м.Полтава ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого- ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУДФС уПолтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУДФС уПолтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення обшуку приміщень пункту пропуску «Шегині-Медика», що входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС, за адресою: Львівська обл., Мостиський р-н, с. Шегині, вул. Дружби, 201, які на праві приватної власності належать Державній фіскальній службі України (код 39292197).

Клопотання обґрунтовував тим, що у провадженні слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, внесене до ЄРДР за № №42019170000000043 від 23.04.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування та користуючись при здійсненні фінансово-господарської діяльності послугами афілійованого суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Мода Торг» (код ЄДРПОУ 42361747), власником та службовою особою якого є батько ОСОБА_4 ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), а також перевищивши річний ліміт доходу під час здійснення фінансово-господарської діяльності за період з 01.11.2018 року по 31.12.2018 року, ухилився від сплати єдиного податку в сумі 2 775 000 грн. та за період з 01.01.2019 року по 31.08.2019 року податку на додану вартість у сумі 8 333 333 грн., всього на загальну суму 11 108 333 грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 є фактичним власником торгівельної мережі «TARDI OUTLET», яка позиціонує себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та здійснює діяльність під однойменною торгівельною маркою. Магазини вказаної мережі розташовані в місті Києві, а також на території Полтавської, Сумської, Київської та Житомирської областей.

Проведеними заходами встановлено, що одяг та взуття, які реалізовуються у вказаній торгівельній мережі, завозяться (імпортуються) із країн Європейського Союзу та Китаю та розмитнюються по заниженій митній вартості з використанням підконтрольного СГД ТОВ «Мода Торг» (код ЄДРПОУ 42361747, м. Київ, засновником та службовою особою є ОСОБА_5 ). В подальшому, ввезений товар реалізовується через мережу магазинів з торгівельною націнкою 100%, документально ж його реалізація відображається з мінімальною торговою націнкою на підконтрольних ОСОБА_4 фізичних осіб-підприємців.

Ввезені на митну територію речі реалізовуються через підконтрольну ОСОБА_4 торгівельну мережу «TARDI OUTLET» без відображення по бухгалтерському та податковому облікам як за готівку із застосуванням нефіскальних касових апаратів, так і з використанням еквайрінгу «Райфайзен Банк Аваль» та платіжної системи «Приват 24». Одяг та взуття, які не реалізувалися в роздрібній торгівельній мережі та неліквідний товар реалізовуються через «інтернет-магазини» «Kasta», «LeBoutique», «Rozetka», готівкові кошти від реалізації яких в подальшому передаються ОСОБА_4 без відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліках.

Одяг та взуття, які реалізовуються у вказаних вище магазинах без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, завозяться з країн Європейського Союзу (Італія, Німеччина, країни Балтії, тощо) через територію Польщі та ввозиться на митну територію України вантажним автомобільним транспортом групою осіб, які на замовлення ОСОБА_4 , використовуючи власні корупційні зв`язки, організували незаконне переміщення товарів через пункт пропуску «Шегині-Медика», який входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС з приховуванням від митного контролю та як наслідок без сплати обов`язкових митних платежів. Встановлено, що вказані громадяни на території Польщі в с.Медика Перемишльського повіту Підкарпатського воєводства використовують склад №89 (розміщений поруч з адресою 37-732 Медика 405А), на якому здійснюють розфасування отриманого товару від постачальників з країн Європейського Союзу. Із вказаного складського приміщення для подальшого незаконного переміщення через державний кордон у пункті пропуску «Шегині-Медика» товар транспортується до складських приміщень, розташованих на території Мостиського району Львівської області. В подальшому, із вказаних складських приміщень відбувається завантаження транспортних засобів замовників продукції, при цьому на товар надаються фальсифіковані товарно-супровідні документи, а транспортні засоби опломбовуються з метою унеможливлення перевірки його кількості та якості під час транспортування до складу замовника.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження причетним до незаконного переміщення товару, з приховуванням від митного контролю, що відбувається через державний кордон України в пункті пропуску «Шегині-Медика», що входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС є громадянин ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 .

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019170000000043 від 23.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що за адресою розташування приміщень пункту пропуску «Шегині-Медика», що входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС, а саме: Львівська обл., Мостиський р-н, с. Шегині, вул. Дружби, 201, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №183008574 на праві власності належать Державній фіскальній службі України (код 39292197), зберігаються документи щодо перетину державного митного кордону автомобілями та особами, які здійснювали незаконне перевезення товарів на митну територію України з приховуванням від митного контролю та як наслідок без сплати обов`язкових митних платежів, в тому числі інформація щодо перетину кордону за період з 01.11.2018 року по теперішній час наступними громадянами: ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), та автомобілями: Volkswagen Touareg, д.н.з. НОМЕР_14 , Volkswagen Tiguan, д.н.з. НОМЕР_15 , Volvo V70 д.н.з. НОМЕР_16 , Mercedes-Benz GLE 350D д.н.з. НОМЕР_17 , Audi Q7 д.н.з. НОМЕР_18 , Volkswagen Crafter НОМЕР_19 , Volkswagen LT 35, д.н.з. НОМЕР_20 , Renault Trafic д.н.з. НОМЕР_21 , а також відомості, документи, чорнові записи, в яких міститься інформація та дані про перетин кордону вищевказаними особами та автомобілями та інформація, що має суттєве значення для кримінального провадження з можливістю її копіювання, яка міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, готівкові кошти, в тому числі в іноземній валюті, отримані незаконним шляхом, не обліковані та незаконно ввезені на митну територію України одяг, взуття, аксесуари, галантерейні вироби, постільна білизна, тощо, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, в тому числі, які містять інформацію відео реєстраторів, встановлених на території та у адміністративних, складських приміщеннях, жорсткі диски, оскільки дані документи, речі та інформація мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст.234 -236 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень пункту пропуску «Шегині-Медика», що входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС, за адресою: Львівська обл., Мостиський р-н, с. Шегині, вул. Дружби, 201, які на праві приватної власності належать Державній фіскальній службі України (код 39292197) з метою вилучення оригіналів документів щодо перетину державного митного кордону автомобілями та особами, які здійснювали незаконне перевезення товарів на митну територію України з приховуванням від митного контролю та як наслідок без сплати обов`язкових митних платежів, в тому числі в яких міститься інформація щодо перетину кордону за період з 01.11.2018 року по теперішній час наступними громадянами: ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), та автомобілями: Volkswagen Touareg, д.н.з. НОМЕР_14 , Volkswagen Tiguan, д.н.з. НОМЕР_15 , Volvo V70 д.н.з. НОМЕР_16 , Mercedes-Benz GLE 350D д.н.з. НОМЕР_17 , Audi Q7 д.н.з. НОМЕР_18 , Volkswagen Crafter НОМЕР_19 , Volkswagen LT 35, д.н.з. НОМЕР_20 , Renault Trafic д.н.з. НОМЕР_21 , а також відомості, які є важливими для кримінального провадження з можливістю її копіювання, які містяться в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, в ком`ютерній техніці, електронних носіяхна, жорстких дисках, відео реєстраторах, встановлених на території та у адміністративних, складських приміщеннях, з вилученням одягу, взуття, аксесуарів, галантерейних виробів, постільної білизни, тощо, а також чорнових записів, речей і документів, які використовуються в злочинній діяльності та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Надати дозвіл начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_17 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_20 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_23 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_24 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_25 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_26 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_27 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_28 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_29 , заступнику начальника управління начальнику відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_30 , заступнику начальника відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_31 , старшому слідчому з ОВС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_32 , старшому слідчому з ОВС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_33 , іншим співробітникам слідчих підрозділів фінансових розслідувань ГУ ДФС областей, Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України, які входять до складу слідчої групи або діють на виконання постанов про проведення процесуальних дій на іншій території, прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 із залученням співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області та інших областей, Головного оперативного управління ДФС України, понятих та спеціалістів.

Строк дії ухвали до 04.11.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1