Ухвала суду № 84709365, 03.10.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 03.10.2019 Справа № 554/8883/19

Єдиний унікальний номер справи: №554/8883/19

Провадження № 1-кс/554/14648/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2019 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді Бугрія В.М., за участю секретаря судових засідань Колесніченко О.П., за участю слідчого Момот В.О., розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Момот В.О., про проведення обшуку ,-

В С Т А Н О В И В :

Третім слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000523 від 25.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом можливого зловживання службовим становищем посадовими особами ГУ ДФС в Дніпропетровській області в інтересах юридичної фірми ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (далі ТОВ «БТГ») (код ЄДРПОУ 42178610, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Менахем-Мендл Шнеєрсона, 19/110), під час митного оформлення товарів (цибуля ріпчаста, плоди сушені (в тому числі виноград сушений коричневий, чорний, жовтий, чорнослив сушений (2,3 сорт), арахіс не жарений лущений (3 сорт), сушений болгарський перець (молотий, подроблений), сушений красний гіркий перець (молотий, подроблений), яблука сушені, абрикоси сушені курага (без кісточки), арахіс чищений, перець стручковий, мочалки для душу, тощо) (далі товар) в режимі імпорт.

Відповідно до наданих працівниками ГВБКОЗ УСБУ в Дніпропетровській області матеріалів встановлено, що службові особи митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, всупереч встановленим нормативно-правовими актами у сфері зовнішньоекономічної діяльності та митної справи діючи за попередньою змовою з посадовими особами юридичної особи ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) зловживаючи службовим становищем, у ході систематичного сприяння у митному оформлені імпорту товару, декларування та проведення митного оформлення операцій з імпорту товарів та за кодами митної класифікації УКТЗЕД 0703101900, для подальшого їх пропуску (перетину) через Державний кордон України та фактичного розмитнення цих вантажів у зоні діяльності митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, всупереч інтересам служби, з метою надання неправомірної вигоди ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) у період з 01 листопада 2018 року по серпень 2019 року. Документи оформлювались працівниками митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС з наданих вказаною юридичною особою, про походження та транспортування імпортованих товарів, зі зміною відомостей до графи № 20 Дніпро» згідно редакції Інкотермс 2010-«Delivered At Point» (перекладається «Доставка в пункті» зазначена назва місця доставки) означає, що продавець виконав свої зобовязання по доставці товару, випущеного в митному режимі експорту та готовий до розвантаження транспортного засобу. Умови поставки DAP покладають на продавця обовязки нести затрати та ріски, щодо транспортування товару до місця значення), а фактично, згідно товаросупровідних документів (експортна декларація країни походження товару) значиться митної декларації даних щодо у мов поставки «DAP-UA м. умови поставки «DAP Узбекистан». Тим самим фіктивно занижуючи вартість товарів в бік їх здешевлення при проведенні ланцюгу постачання. Вказані обставини в сукупності свідчать, про те що посадові особи митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС систематично, всупереч інтересам служби, зловживали своїм службовим становищем та діючи в інтересах субєктів господарювання, вносили завідомо недостовірні відомості до офіційних документів, які подаються до митного оформлення, з метою одержання неправомірної вигоди посадовими особами ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) у вигляді мінімізації обовязкових до сплати митних платежів.

Відповідно до наданих працівниками ГВБКОЗ УСБУ в Дніпропетровській області матеріалів встановлено, що сума недоборів митних платежів з одного транспортного засобу складає близько 22 000 грн. Протягом 2019 року, посадовими особами ТОВ «БТГ» (код ЄДРПОУ 42178610) ввезено на митну територію України та оформлено у режимі «ІМ 40» 33 автотранспортних засоби з товаром. Загальна кількість збитків завданих державному бюджету України внаслідок ненадходження обовязкових платежів та податків складає понад 600 тис.грн.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000523 було встановлено, що ТОВ «БГТ» в період часу з листопада 2018 по серпень 2019 імпортували з Узбекистану (виробник: «TO LAQO RG ON MEVALARI F/X, Самаркандская область, Жамбайский район, с.Чалакургон») товар за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2019/307992 від 14.05.2019, UA110110/2019/307922 від 13.05.2019, UA110110/2019/307921 від 13.05.2019, UA110110/2019/307920 від 13.05.2019, UA110110/2019/307579 від 06.05.2019, UA110110/2019/307578 від 06.05.2019, UA110110/2019/307198 від 26.04.2019, UA110110/2019/306977 від 23.04.2019, UA110110/2019/305640 від 01.04.2019, UA110110/2019/305422 від 28.03.2019, UA110110/2019/305421 від 28.03.2019, UA110110/2019/305420 від 28.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304386 від 15.03.2019, UA110110/2019/304165 від 12.03.2019, UA110110/2019/304164 від 12.03.2019, UA110110/2019/303329 від 27.02.2019, UA110110/2019/303327 від 27.02.2019, UA110110/2019/303180 від 25.02.2019, UA110110/2019/302902 від 21.02.2019, UA110110/2019/302747 від 19.02.2019, UA110110/2019/302709 від 19.02.2019, UA110110/2019/302707 від 19.02.2019, UA110110/2019/302705 від 19.02.2019, UA110110/2019/302449 від 14.02.2019, UA110110/2019/302279 від 12.02.2019, UA110110/2019/301982 від 07.02.2019, UA110110/2019/301871 від 06.02.2019, UA110110/2019/301863 від 06.02.2019, UA110110/2019/301603 від 01.02.2019, UA110110/2019/301602 від 01.02.2019, UA110110/2019/301601 від 01.02.2019, UA110110/2019/300719 від 17.01.2019, UA110110/2019/300718 від 17.01.2019.

Крім того, отримано дані про те, що посадові особи ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» протягом 2018-2019 років також імпортували з Узбекистану (виробник: ИП «Urmonov Xojiakbar Mashrabjonovi CH» Ферганская область, с.Чигит та Фермерское хозяйство «MunisFayz 2019» Ферганская область, с.Чигит) товар (плоди сушені виноград, перець стручковий, овочі сушені, мочалки для душу) за наступними ВМД (ЕМД): №№: UA110110/2018/319333 від 18.12.2018, UA110110/2018/319235 від 17.12.2018, UA110110/2018/317775 від 26.11.2018, UA110110/2019/308509 від 23.05.2019, UA110110/2019/306784 від 19.04.2019, UA110110/2019/302748 від 19.02.2019, UA110110/2019/301968 від 07.02.2019, UA110110/2019/300618 від 16.01.2019.

Відповідно до наявних даних, в усіх митних деклараціях в 54 графі МД (особа відповідальна на роботу із митницею) значиться - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

Під час аналізу вантажно-митних декларацій форми МД-2 встановлено, що митним органом вїзду товарів зазначених вище, які імпортувалися ТОВ «БТГ» протягом 2018-2019 років в переважній більшості випадків зазначений:

митний пост «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС.

Відповідно до ч. 1 ст. 259 Митного кодексу України (далі МК України), попередня митна декларація подається до ввезення в Україну товарів, транспортних засобів комерційного призначення (у тому числі з метою транзиту) або після їх ввезення, якщо ці товари, транспортні засоби перебувають на території пункту пропуску через державний кордон України.

Згідно п. 5.1 Положення виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа, затвердженого Наказом № 631 від 30.05.2012, подання попередньої митної декларації органу доходів і зборів здійснюється Декларантом у порядку, визначеному розділом ІІІ цього Порядку, з наданням документів та/або відомостей, у тому числі засобами інформаційних технологій, відповідно до частини четвертої статті 335 Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 335 МК України від час надання органу доходів і зборів попереднього повідомлення про намір здійснити переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України органу доходів і зборів надаються такі документи та/або відомості, у тому числі засобами інформаційних технологій:

а) заява встановленої форми про намір здійснити ввезення товарів на митну територію України (попереднє повідомлення або попередня митна декларація);

б) відомості про найменування, обсяг (кількість) та вартість товарів, які планується ввезти на митну територію України;

в) вид транспорту, яким планується здійснити ввезення товарів на митну територію України;

г) назва пункту пропуску через державний кордон України (органу доходів і зборів), через який планується ввезення товарів;

ґ) відомості про документи, що підтверджують дотримання встановлених відповідно до закону заборон та/або обмежень щодо пропуску товарів через митний кордон України.

Таким чином, в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) у період з листопада 2018 по серпень 2019 здійснювали переміщення товарів на митну територію України в зоні діяльності відділу митного оформлення митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС.

Аналіз наявних даних свідчить про те, що оформлення зазначеного товару за заниженою митною вартістю, посадові особи ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» здійснюють за сприянням старшого державного інспектора митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

На даний час в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що в приміщенні митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС за адресою: 49007, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Бориса Кротова, 3 можуть зберігатися речові докази, а саме, офіційні документи, які містять завідомо недостовірні відомості стосовно обставин переміщення через митний кордон ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) товарів в зоні діяльності відділу митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС за період з листопаду 2018 по серпень 2019, електронні та паперові записи щодо діяльності вказаного підприємства з переміщення товару через кордон, компютерне обладнання, електронні та флеш-накопичувачі, документи які можуть зберігатись на робочому місці ОСОБА_4, в тому числі в компютері, мобільний телефон ОСОБА_4, за допомогою якого останній підтримує звязок та можливо через мобільні додатки отримує пакети документів від ТОВ «БТГ» для оформлення товару через митницю, митні декларації в електронному та паперовому вигляді, які надавалися ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) зі всіма додатками, а також скріншотів проведених митних формальностей з програмного забезпечення АСМО «Інспектор 2006», скріншотів спрацювання автоматизованої системи аналізу та управління ризиками АСАУР.

Зазначені вище документи, які планується вишукати та вилучити, відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України для речових доказів та самостійно, а також в сукупності можуть свідчити про обставини можливого зловживання своїм службовим становищем посадовими особами митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС.

При цьому, доступ до вказаних речей і документів неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених КПК України, оскільки існує ризик того, що посадові особи митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, які обізнані в тактиці та методиці розслідування злочинів подібної категорії, будуть вживати заходів щодо приховування, знищення або спотворення речей та документів, які планується відшукати та вилучити. Вказане може призвести до втрати речових доказів та/або надання перелічених вище документів в неповному обсязі, що в подальшому зашкодить ефективному розслідуванню вказаного кримінального провадження. В свою чергу, проведення примусової слідчої дії - обшуку приміщення державної установи митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС дозволить цьому запобігти та сприятиме органу досудового розслідування у виконанні завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 КПК України.

Факт знаходження державної установи митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС за адресою: 49007, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Бориса Кротова, 3, підтверджується відомостями, наявними у відкритому доступі на інтернет сайті ДФС України (http://dp.sfs.gov.ua/okremi-storinki/mitni-punkti/114724.html та http://od.sfs.gov.ua/dfs-u-regioni/mitnitsya/ kontakti)

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо обєкта нерухомого майна № 178160818 від 20.08.2019 року власником обєктів нерухомості за вказаною адресою є Держава України в особі Міністерства інфраструктури України, код ЄДРПОУ 37472062.

Слідчий в судовому засіданні прохав клопотання задовольнити, пояснення надав аналогічно викладеним в клопотанні.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникати до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених частиною 3 ст. 233 КПК України.

Згідно ч.3 ст.233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, повязаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобовязаний невідкладно після здійснення такий дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні № 62019170000000523 від 25.06.2019, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись вимогами ст. 234 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Момот В.О., про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №62019170000000523 від 25.06.2019 на проведення обшуку за адресою: 49007, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Бориса Кротова, 3, в приміщеннях, які використовуються працівниками митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС, в тому числі безпосередньо на робочому місці старшого державного інспектора митного поста «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4 з метою відшукання та вилучення речей та документів (у тому числі в електронному вигляді), які містять відомості стосовно факту переміщення Трейдінг ГУДС» (код ЄДРПОУ 42178610) через митний кордон в зоні діяльності митного посту «Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС товарів у період з листопада 2018 року по серпень 2019 року, зокрема: митних декларацій в електронному та паперовому вигляді, які надавалися ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС» зі всіма додатками, електронні, паперові та чорнові записи щодо діяльності ТОВ «Бізнес Трейдінг ГУДС», компютерне обладнання (у разі можливості з вилученням електронної інформації), електронні флеш-накопичувачі, документи які можуть мати значення для подальшого проведення досудового розслідування та встановлення винних осіб, а також мобільного телефону ОСОБА_4, з можливістю його вилучення, скріншотів спрацювання автоматизованої системи аналізу та управління ризиками АСАУР .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя В.М.Бугрій