Ухвала суду № 84651289, 01.10.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата ухвалення
01.10.2019
Номер справи
320/2370/16-к
Номер документу
84651289
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Дата документу 01.10.2019

Справа № 320/2370/16-к

(1-кс/937/5422/19)

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«01» жовтня 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Фомін В.А.,

за участю секретаря – Захарової І.І.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області Лєскіна М.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 32016080280000014,

В С Т А Н О В И В:

26 вересня 2019 року до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області Лєскіна М.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 32016080280000014.

Клопотання обґрунтовано тим, що Четвертим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області розслідується кримінальне провадження №32016080280000014 від 31.03.2016 року, досудове розслідування по якому проводиться за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Югос Плюс» (код за ЄДРПОУ 35622715) за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Югос Плюс» (код за ЄДРПОУ 35622715), у 2015 році, в результаті штучного збільшення орендованих земельних площ (паїв) на території Кіровської сільської ради Токмацького р-ну Запорізької області та збільшення фіктивної врожайності, занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті в бюджет на суму 3 207 тис. грн., чим ухилились від сплати ПДВ в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Югос Плюс» має банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкрито в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), юридична адреса: 69006, м. Запоріжжя, проспект Металургів, буд. 30.

22.08.2019 року в ході проведення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали Мелітопольського міськрайонного суду від 14.08.2019 року, вилучено роздруківки руху грошових коштів на паперовому носії по рахункам № НОМЕР_1 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, № 2600410309901 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року, в ході ознайомлення з якими встановлено, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності службовими особами ТОВ «Югос Плюс» надано до АТ «МетаБанк» платіжні банківські документи, на перерахування коштів з банківського рахунку № НОМЕР_2 на спеціальний рахунок № НОМЕР_3 відкритий в банківській установі АТ «МетаБанк» (код банку 313582), а саме:

- 28.10.2015 року, банківський документ №74, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за жовтень 2015р., сума – 166 000,00 грн.;

- 02.11.2015 року, банківський документ №81, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за жовтень 2015р., сума – 105 000,00 грн.;

- 03.11.2015 року, банківський документ №82, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за жовтень 2015р., сума – 65 000,00 грн.;

- 24.11.2015 року, банківський документ №101, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за листопад 2015р., сума – 199 000,00 грн.;

- 01.12.2015 року, банківський документ №104, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за листопад 2015р., сума – 9 065,00 грн.;

- 08.12.2015 року, банківський документ №108, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за листопад 2015р., сума – 360 000,00 грн.;

- 09.12.2015 року, банківський документ №111, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за грудень 2015р., сума – 151 000,00 грн.;

- 09.12.2015 року, банківський документ №110, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за грудень 2015р., сума – 151 000,00 грн.;

- 17.12.2015 року, банківський документ №115, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за грудень 2015р., сума – 66 700,00 грн.;

- 18.12.2015 року, банківський документ №116, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за грудень 2015р., сума – 77 000,00 грн.;

- 29.12.2015 року, банківський документ №128, код банку 899998, Казначейство України (ел. адм. подат.), кореспондент ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), банківський рахунок НОМЕР_4 , поповнення рахунку ПДВ за грудень 2015р., сума – 13 780,00 грн.;

та платіжні банківські документи, на перерахування коштів зі спеціального рахунку № НОМЕР_1 на банківські рахунки ряду суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:

- 03.11.2015 року, банківський документ №3, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за міндобрива згідно рахунку №2/11 від 02.11.2015 року, без ПДВ, сума – 65 000,00 грн.;

- 09.11.2015 року, банківський документ №83, код банку 320478, АБ «УКРГАЗБАНК», банківський рахунок НОМЕР_7 , ідентифікаційний номер НОМЕР_8 , ОСОБА_2 , за дизпаливо та бензин згідно рахунку №7-04-168 від 09.11.2015 року, в т.ч. ПДВ 12 571,33, сума – 75 488,00 грн.;

- 03.12.2015 року, банківський документ №5, код банку 351005, АТ «УкрСиббанк», банківський рахунок НОМЕР_9 , ідентифікаційний номер НОМЕР_10 , ОСОБА_3 , за запчастини згідно рахунку №21093 від 21.09.2015 року, без ПДВ, сума – 391,02 грн.;

- 03.12.2015 року, банківський документ №4, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за аміачну селітру згідно рахунку №3/12 від 03.12.2015 року, без ПДВ, сума – 302 000,00 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №9, код банку 313957, Філія Запорізьке обласне відділення АТ «Ощадбанк» м. Запоріжжя, банківський рахунок НОМЕР_11 , код ЄДРПОУ 00130926, ВАТ «Запоріжжяобленерго» Бердянський МРЕМ, за електроенергію за 11.2015р., згідно рахунку №712/1а від 02.12.2015 року, в т.ч. ПДВ – 26,44 грн., сума – 158,66 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №8, код банку 813015, ГУ ДКСУ у Запорізькій області, банківський рахунок 33118340700308, код ЄДРПОУ 37942194, Місцевий бюджет Кіровська сільрада, податок з доходів фізичних осіб утримано із з-ти за листопад 2015р., сума – 526,77 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №6, код банку 813015, ГУ ДКСУ у Запорізькій області, банківський рахунок 37197201010819, код ЄДРПОУ 38588269, Токмацька ОДПІ ДФС, сплата єдиного внеску за листопад 2015р., сума – 2 201,37 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №10, код банку 313957, Філія Запорізьке обласне відділення АТ «Ощадбанк» м. Запоріжжя, банківський рахунок НОМЕР_11 , код ЄДРПОУ 00130926, ВАТ «Запоріжжяобленерго» Бердянський МРЕМ, за електроенергію за 11.2015р., згідно рахунку №712/12п від 02.12.2015 року, в т.ч. ПДВ – 912,50 грн., сума – 5 475,00 грн.;

- 08.12.2015 року, банківський документ №12, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за аміачну селітру згідно рахунку №8/12 від 08.12.2015 року, без ПДВ, сума – 301 500,00 грн.;

- 08.12.2015 року, банківський документ №11, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_12 , ідентифікаційний номер НОМЕР_13 , ОСОБА_4 , за аміачну селітру згідно рахунку №8/12 від 08.12.2015 року, без ПДВ, сума – 360 000,00 грн.;

- 11.12.2015 року, банківський документ №13, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за аміачну селітру згідно рахунку №11/ НОМЕР_14 від 11.12.2015 року, без ПДВ, сума – 120 000,00 грн.;

- 16.12.2015 року, банківський документ №14, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за аміачну селітру згідно рахунку №16/ НОМЕР_14 від 16.12.2015 року, без ПДВ, сума – 247 000,00 грн.;

- 18.12.2015 року, банківський документ №16, код банку 352479, Херсонська філія АТ КБ «Приватбанк», м. Херсон, банківський рахунок НОМЕР_15 , ідентифікаційний номер НОМЕР_16 , ПП ОСОБА_5 , за металопластикову конструкцію згідно рахунку №49 від 02.12.2015 року, в т.ч. ПДВ – 1068,13 грн., сума – 6 408,80 грн.;

- 18.12.2015 року, банківський документ №15, код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за аміачну селітру згідно рахунку №16/ НОМЕР_14 від 16.12.2015 року, без ПДВ, сума – 66 700,00 грн.;

- 28.12.2015 року, банківський документ №17, код банку 334851, АТ «ПУМБ», банківський рахунок НОМЕР_17 , ідентифікаційний номер НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , за нотаріальне посвідчення договору купівлі-продажу нерухомого майна згідно рахунку без № від 25.12.2015 року, без ПДВ, сума – 5 000,00 грн.;

- 29.12.2015 року, банківський документ № НОМЕР_19 , код банку 313582, АТ «МетаБанк», банківський рахунок НОМЕР_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , ОСОБА_1 , за карбамід згідно рахунку №28/12 від 28.10.2015 року, без ПДВ, сума – 65 600,00 грн.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність у встановленні кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ТОВ «Югос Плюс».

В судове засідання прокурор не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності, повністю підтримує заявлене клопотання, просить його задовольнити.

Крім того, прокурором у клопотанні доведено, що існує реальна загроза зміни та приховування документів, а тому представник АТ «МЕТАБАНК у судове засідання не викликався.

На підставі ст. 107 КПК України у зв`язку з неявкою всіх учасників справи фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити це клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області Лєскіна М.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 32016080280000014 , свідчить про те, що вказана інформація має значення для встановлення істини по справі, тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.107,108,159, 163, 164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області Лєскіна М.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 32016080280000014 - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Запорізької області юристу 1 класу Лєскіну Миколі Сергійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Югос Плюс» (код ЄДРПОУ 35622715), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «МетаБанк» (МФО 313582) за адресою: 69006, м. Запоріжжя, проспект Металургів, буд. 30., а саме до платіжних банківських документів на перерахування з банківського рахунку № НОМЕР_2 на спеціальний банківський рахунок № НОМЕР_1 :

-28.10.2015 року, платіжне доручення №74, сума – 166 000,00 грн.;

-02.11.2015 року, платіжне доручення №81, сума – 105 000,00 грн.;

-03.11.2015 року, платіжне доручення №82, сума – 65 000,00 грн.;

-24.11.2015 року, платіжне доручення №101, сума – 199 000,00 грн.;

-01.12.2015 року, платіжне доручення №104, сума – 9 065,00 грн.;

-08.12.2015 року, платіжне доручення №108, сума – 360 000,00 грн.;

-09.12.2015 року, платіжне доручення №111, сума – 151 000,00 грн.;

-09.12.2015 року, платіжне доручення №110, сума – 151 000,00 грн.;

-17.12.2015 року, платіжне доручення №115, сума – 66 700,00 грн.;

-18.12.2015 року, платіжне доручення №116, сума – 77 000,00 грн.;

-29.12.2015 року, платіжне доручення №128, сума – 13 780,00 грн.;

та до платіжних банківських документів на перерахування зі спеціального рахунку № НОМЕР_1 , а саме:

- 03.11.2015 року, платіжне доручення №3, сума – 65 000,00 грн.;

- 09.11.2015 року, банківський документ №83, сума – 75 488,00 грн.;

- 03.12.2015 року, банківський документ №5, сума – 391,02 грн.;

- 03.12.2015 року, банківський документ №4, сума – 302 000,00 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №9, сума – 158,66 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №8, сума – 526,77 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №6, сума – 2 201,37 грн.;

- 07.12.2015 року, банківський документ №10, сума – 5 475,00 грн.;

- 08.12.2015 року, банківський документ №12, сума – 301 500,00 грн.;

- 08.12.2015 року, банківський документ №11, сума – 360 000,00 грн.;

- 11.12.2015 року, банківський документ №13, сума – 120 000,00 грн.;

- 16.12.2015 року, банківський документ №14, сума – 247 000,00 грн.;

- 18.12.2015 року, банківський документ №16, сума – 6 408,80 грн.;

- 18.12.2015 року, банківський документ №15, сума – 66 700,00 грн.;

- 28.12.2015 року, банківський документ №17, сума – 5 000,00 грн.;

- 29.12.2015 року, банківський документ №18, сума – 65 600,00 грн.

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «МетаБанк» (МФО 313582) за адресою: 69006, м. Запоріжжя, проспект Металургів, буд. 30 - тридцять діб з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А.Фомін

Попередній документ : 84651285
Наступний документ : 84659607