Ухвала суду № 84645974, 27.09.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37745/19

Провадження № 1-кс/761/25975/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва

слідчого судді Осаулова А.А.

за участю секретаря Вольда М.А.

та слідчого Каминіної А.О.,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Центрального апарату Державного бюро розслідувань Каминіної А.О. про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 62019000000001055 від 17.07.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Центрального апарату Державного бюро розслідувань Каминіна А.О., по кримінальному провадженню за № 62019000000001055 від 17.07.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України Неділько О.В., звернулася до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що Другим слідчим відділом Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Центрального апарату Державного бюро розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62019000000001055 від 17.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ДП "Харківський бронетанковий завод" (код ЄДРПОУ 08099848, м. Харків, вул. В. Панасівська, 222), у період часу з листопада 2018 року по травень 2019, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом організації протиправної схеми закупівлі комплектуючих до військової техніки, за попередньою змовою з суб`єктами господарської діяльності із ознаками фіктивності, здійснили виведення в тіньовий сектор економіки та привласнення державних коштів, чим спричинили нанесення збитків державі в особливо великих розмірах.

Встановлено, що у період з листопада 2018 по травень 2019 року службовими особами ДП «Харківський бронетанковий завод» здійснено низку операцій із закупівлі комплектуючих до танків «Т-64», «Т-80», а також бронетранспортерів, що модернізувалися на виробничих потужностях підприємства для потреб Збройних Сил України у рамках контрактів, укладених між ДК «Укроборонпром» та МО України.

За наявною інформацією керівництвом ДП «Харківський бронетанковий завод» під час здійснення фінансово-господарських операцій із закупівлі товарно-матеріальних цінностей військового призначення для військової техніки запроваджено схему укладання завідомо удаваних договорів із субєктами господарювання, що мають ознаки фіктивності.

При цьому, документально закупівлі вузлів та агрегатів до військової техніки оформлювалися за цінами, що перевищували ринкові на 40-50% за рахунок взаємовідносин із невиробничими посередницькими-комерційними структурами.

За оперативними даними, субєкти господарської діяльності - постачальники ТМЦ на ДП «Харківський бронетанковий завод» в ланцюгу постачальників продукції військового призначення вказували невиробничі підприємства, створені без наміру здійснення господарської діяльності, а вид господарської діяльності вказаних підприємств у статутних документах зазначений як торгівля олією, тютюновими виробами чи неспеціалізована оптова торгівля, будь-які виробничі потужності у підприємств відсутні.

Крім того, встановлено, що Харківським управлінням Офісу великих платників податків ДФС проведено виїзну документальну позапланову перевірку ДП «Харківський бронетанковий завод»(код ЄДРПОУ 08099848) з питання дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість по взаємовідносинах з проведення господарських операцій по ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ПАРТСЕТ» (код ЄДРПОУ 39625987) за період липень та жовтень 2018 року, ТОВ «ЕЛЕКТРОТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 33817513) за період липень, серпень та листопад 2018 року, ТОВ «ЗАВОД «ГІДРОСИСТЕМИ» (код ЄДРПОУ 41019547) за період серпень та грудень 2018 року, ТОВ «ЗАВОД «СПЕЦМАШБУД» (код ЄДРПОУ 39784248) за період вересень 2018 року, ТОВ «НІКОТЕХСНАБ» (код ЄДРПОУ 40114712) за період липень, листопад та грудень 2018 року, ТОВ «ОЛЕАНДР ГРУП» (код ЄДРПОУ 38278407) за період серпень 2018 та лютий 2019 року, ТОВ «РАДІОЕЛЕКТРОННИЙ КОМПЛЕКС» (код ЄДРПОУ 39838827) за період лютий 2019 року, ТОВ «СІСТЕМІНЖИНІРІНГМЕНЕДЖМЕНТ» (код ЄДРПОУ 37441935) за період липень, серпень, жовтень, грудень 2018 року та лютий 2019 року, ТОВ «ТБ «МАГІСТРАЛЬ»(код ЄДРПОУ 39142359) за період липень, серпень, вересень, жовтень, грудень 2018 року та лютий 2019 року, ТОВ «ТЕХНОТРАНС-СВ» (код ЄДРПОУ 38913578) за період грудень 2018 та лютий 2019 року, ТОВ «ТОРГОВЕ ПРОМИСЛОВЕ П-ВО» (код ЄДРПОУ 37728443) за період лютий 2019 року, ТОВ «УКРСПЕЦПРИЛАД» (код ЄДРПОУ 36352881) за період липень та серпень 2018 року, ТОВ «АЙВЕНГО ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 41706724) за період жовтень 2018 року, ТОВ «ТОРГПРОМ ЮА» (код ЄДРПОУ 37119836) за період грудень 2018 року та з податку на прибуток по вищевказаним взаємовідносинам з контрагентами за 2018 рік та 1 квартал 2019 року, за результатами якої складено акт № № 63 /28-10-50-13-18 від 27.08.2019 року.

В ході перевірки встановлені взаємовідносини Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод» з ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» (код ЄДРПОУ 37441935) у липні, серпні, жовтні, грудні 2018 року, та лютому 2019 року.

Так, 10.03.2017 укладено договір постачання від 10.03.2017 №10/03-17 ДП «Харківський бронетанковий завод», на постачання комплектуючих до бронетанкової техніки та Додаткова угода №1 від 16.05.2018 року до договору №10/03-17 від 10.03.2017.

Крім того, 30.01.2019 укладено договір постачання № СМ-3001 на постачання комплектуючих до бронетанкової техніки.

В ході перевірки, зі змісту податкових накладних, складених ТОВ «СІСТЕМІНЖИНІРІНГМЕНЕДЖМЕНТ», встановлено, що товар, на постачання якого укладені договори є товаром «вітчизняного виробництва», але за даними автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» не є виробником чи імпортером вищенаведених ТМЦ.

Аналізом даних електронного реєстру звітності та зареєстрованих податкових накладних встановлено ланцюг постачання, та встановлено, що субєкти господарської діяльності, задіяні в ньому не є імпортерами чи виробниками товарів, згідно до специфікацій до договорів, та не придбавали його по ланцюгу постачання у імпортерів чи виробників зазначеної продукції.

Таким чином, за результатами проведеної перевірки не встановлено походження товару та можливість його придбання ДП «Харківський бронетанковий завод» у ТОВ «Сістемінженірінгменеджмент» на загальну суму 37 589 239,58грн. в т.ч. ПДВ 6 264 873,3 грн.

Крім того, в ході перевірки встановлені взаємовідносини Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод» (код за ЄДРПОУ 08099848) з ТОВ «ОЛЕАНДР ГРУП» (код ЄДРПОУ 38278407) за серпень 2018 року, лютий 2019 року.

Так, між Державним підприємством «Харківський бронетанковий завод», в особі директора ОСОБА_3, та Товариством з обмеженою відповідальністю «ОЛЕАНДР ГРУП», що має статус платника податку на прибуток на загальних підставах, в подальшому «Постачальник», в особі генерального директора ОСОБА_4, що діє на підставі Статуту з іншої сторони, укладено договір поставки від 29.01.2019 № ГР-2919.

Аналізом даних електронного реєстру звітності та зареєстрованих податкових накладних встановлено ланцюг постачання, та встановлено, що субєкти господарської діяльності, задіяні в ньому не є імпортерами чи виробниками товарів, згідно до специфікацій до договорів, та не придбавали його по ланцюгу постачання у імпортерів чи виробників зазначеної продукції.

Таким чином, за результатами проведеної перевірки не встановлено походження товару та можливість його придбання ДП «Харківський бронетанковий завод» у ТОВ "ОЛЕАНДР ГРУП" на загальну суму 3 097 686,34 грн. в т.ч. ПДВ 516 281,06 грн.

В ході перевірки встановлені взаємовідносини Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод» (код за ЄДРПОУ 08099848) з ТОВ «РАДІОЕЛЕКТРОННИЙ КОМПЛЕКС» (код ЄДРПОУ 39838827) за лютий 2019 року.

Так, між Державним підприємством «Харківський бронетанковий завод», надалі «Покупець», в особі директора ОСОБА_3, та ТОВ «РАДІОЕЛЕКТРОННИЙ КОМПЛЕКС» (ТОВ «РАДЕК»), в особі директора ОСОБА_5, укладено договір поставки від 29.01.2019 № Р-29-01.

Згідно п.1.1. Договору Постачальник зобовязується поставити і передати у власність Покупця на умовах Договору запасні частини та комплектуючі для бронетанкової техніки та електротехнічні вироби.

Аналізом даних електронного реєстру звітності та зареєстрованих податкових накладних встановлено ланцюг постачання, та встановлено, що субєкти господарської діяльності, задіяні в ньому не є імпортерами чи виробниками товарів, згідно до специфікацій до договорів, та не придбавали його по ланцюгу постачання у імпортерів чи виробників зазначеної продукції.

Таким чином, за результатами проведеної перевірки не встановлено походження товару та можливість його придбання ДП «Харківський бронетанковий завод» у ТОВ «РАДІОЕЛЕКТРОННИЙ КОМПЛЕКС» на загальну суму 803 987,93 грн. в т.ч. ПДВ 133 998,00 грн.

В ході перевірки встановлені взаємовідносини Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод» (код за ЄДРПОУ 08099848) з контрагентом ТОВ «Електротех Плюс» (код ЄДРПОУ 33817513) за липень, серпень та листопад 2018 року.

Так, 27.06.2018 року між ДП «Харківський бронетанковий завод», та ТОВ «Електротех Плюс» укладено договір поставки № 27/06, згідно п.1.1 якого постачальник зобовязується поставити і передати у власність покупця на умовах договору запасні частини до бронетанкової техніки.

Аналізом даних електронного реєстру звітності та зареєстрованих податкових накладних встановлено ланцюг постачання, та встановлено, що субєкти господарської діяльності, задіяні в ньому не є імпортерами чи виробниками товарів, згідно до специфікацій до договорів, та не придбавали його по ланцюгу постачання у імпортерів чи виробників зазначеної продукції.

Таким чином, за результатами проведеної перевірки не встановлено походження товару та можливість його придбання ДП «Харківський бронетанковий завод» у ТОВ «Електротех Плюс» на загальну суму 4 012 800,00 грн. в т.ч. ПДВ 668 800,0 грн.

Проведеними заходами встановлено, що за адресою: м. Харків, вул. В. Панасівська, 222 знаходяться фінансово-господарські документи, печатки, штампи, електронні носії інформації, мобільні телефони, продукція та інші предмети, документи, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Зокрема, встановлено, що вказане адреса є місцезнаходженням виробничих потужностей та складських приміщень для зберігання продукції ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 08099848). За наявною оперативною інформацію, за вказаною адресою фактично знаходяться офісні приміщення з бухгалтерською документацією та продукція, яка постачається невиробничими комерційними структурами, документальні матеріали (у тому числі договори, товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, бухгалтерські та платіжні документи), документи щодо прийняття поставлених субєктами господарювання запчастин та обладнання, перевірки їх якості та відповідності технічній документації, печатки та штампи, компютерна техніка, мобільні телефони, інші засоби звязку та сім картки, листування з службовими особами ТОВ «Торговий Дім «Партсет», ТОВ «Радіоелектронний Комплес», ТОВ «Науково-Виробнича компанія «Зеніт», ТОВ «Електротех Плюс», ТОВ «Укрспецприлад», ТОВ «Завод «Гідросистеми», ТОВ «Нікотехснаб», ТОВ «Торгове промислове підприємство», ТОВ «Айвенго Прайм», ТОВ «Сістем-Інжинірінг-Менеджмент», ТОВ «ТД «Магістраль», ТОВ «Олеандр Груп», ТОВ «Технотранс-СВ», представниками російських субєктів господарювання щодо постачання товарно-матеріальних цінностей військового призначення, електронні носії інформації, на яких знаходяться відомості щодо реальних шляхів постачання товарно-матеріальних цінностей військового призначення на адресу ДП «ХБТЗ».

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо обєкта нерухомого майна (витяг від 02.08.2019 № 176185288) право власності на вказану нежитлову будівлю зареєстровано за державою в особі ДК «Укроборонпром» та знаходиться у господарському віданні ДП «ХБТЗ».

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимог ст. 234 КПК України, Глави 20 КПК України - слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України - засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається із матеріалів, доданих до клопотання, то необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується листом щодо виконання доручення слідчого Головного управління контррозвідувального захисту інтересів держави у сфері економічної безпеки від 12.08.2019 №8/4/3-6564, актом за результатами проведення виїзної документальної позапланової перевірки ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 08099848), протоколом допиту свідків від 05.09.2019 року, від 10.09.2019 року, а також іншими даними у матеріалах кримінального провадження. З вказаних документів вбачається про обставини безпосереднього відношення до вказаного провадження підприємства, де планується провести обшук за вказаним клопотанням.

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні, можуть знаходитись в приміщеннях ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 08099848), що за адресою: м. Харків, вул. В. Панасівська, 222, (за даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо обєкта нерухомого майна (витяг від 02.08.2019 № 176185288) право власності на вказану нежитлову будівлю зареєстровано за державою в особі ДК «Укроборонпром» та знаходиться у господарському віданні ДП «ХБТЗ»), та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

В пункті 72 рішення Європейського суду «Ратушна проти України», зазначено, що коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Разом з тим, в іншій частині вимог клопотання є немотивованим, оскільки слідчим в цій частині не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

У звязку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань Каминіній А.О. або іншим слідчим, прокурорам, які перебувають у групі слідчих/прокурорів по розслідуванню даного кримінального провадження, дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 08099848), що за адресою: м. Харків, вул. В. Панасівська, 222, (за даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо обєкта нерухомого майна (витяг від 02.08.2019 № 176185288) право власності на вказану нежитлову будівлю зареєстровано за державою в особі ДК «Укроборонпром» та знаходиться у господарському віданні ДП «ХБТЗ»), з метою виявлення і вилучення речей і документів по взаємовідносинах ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 08099848) із ТОВ «Торговий Дім «Партсет», ТОВ «Радіоелектронний Комплес», ТОВ «Науково-Виробнича компанія «Зеніт», ТОВ «Електротех Плюс», ТОВ «Укрспецприлад», ТОВ «Завод «Гідросистеми», ТОВ «Нікотехснаб», ТОВ «Торгове промислове підприємство», ТОВ «Айвенго Прайм», ТОВ «Сістем-Інжинірінг-Менеджмент», ТОВ «ТД «Магістраль», ТОВ «Олеандр Груп», ТОВ «Технотранс-СВ», а саме: бухгалтерської документації (у тому числі договори, товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, бухгалтерські та платіжні документи), документи щодо прийняття поставлених субєктами господарювання запчастин та обладнання, перевірки їх якості та відповідності технічній документації, печатки та штампи, компютерна техніка, мобільні телефони, інші засоби звязку та сім картки, листування з службовими особами зазначених товариств з обмеженою відповідальністю, електронні носії інформації, на яких знаходяться відомості щодо реальних шляхів постачання товарно-матеріальних цінностей військового призначення на адресу ДП «ХБТЗ», а також документації щодо листування з представниками російських субєктів господарювання щодо постачання товарно-матеріальних цінностей військового призначення.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 26 жовтня 2019 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.