Ухвала суду № 84502423, 20.08.2019, Оболонський районний суд міста Києва

20.08.2019 Справа № 756/10987/19

№ 756/10987/19

№ 1-кс/756/2655/19

У Х В А Л А

Іменем України

20 серпня 2019 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Литвин Ю.С., розглянувши клопотання слідчого групи слідчих - старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлов М.О., погоджене процесуальним керівником у справі прокурором Прокуратури м. Києва Бондарчуком Д.М., про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий групи слідчих - старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлов М.О., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Прокуратури м. Києва Бондарчуком Д.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що провадженні п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №32019100000000105 від 01.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ "ДК "Базис" (код 34620099) ухилились від сплати податку на прибуток за 2016 рік на загальну суму 4 289 255 грн. шляхом відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством, яке має ознаки "фіктивності" ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711), щодо придбання цінних паперів, що підтверджено актом перевірки №393/26-15-14-01-05/34620099 від 06.06.2018. Крім того встановлено, що уповноваженою особою від ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" виступало ТОВ "Донброкфінанс" (код 38846114), емітентом цінних паперів виступало ТОВ "Компанія з управління активами "ІФК" (код 33743672, ПЗНВІФ "Аргос"), депозитарна установа ТОВ "ІК "Добрий капітал" (код 33948171), ТОВ "Укрекобудінвест" (код 34355660).

Також встановлено, що невстановлені особи, в період 2017-2019 роки створили/придбали ряд підприємств, серед яких ТОВ «Аксор Груп» (код 38968386), ПП «Діколь» (код 36940162), ТОВ «Санті-Ресурс» (код 39716534), ТОВ «Пром-рент» (код 39735138), ТОВ «Каді-Дім» (код 40563704), ТОВ «Арніка 2016» (код 40532058), ТОВ «Ідеа-Юг» (код 40543976), ТОВ «КВК ЛТД» (код 36899452), ТОВ "Лоурінг інвест" (код 40783111), ТОВ «Дисконт» (код 40459764), ТОВ «Транс и Ко» (код 40197029) з метою прикриття незаконної діяльності, а також для надання податкової вигоди третім особам. Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи не маючи наміру здійснювати господарську діяльність передбачену статутними документами з виробництва товарів, виконання робіт та надання послуг, з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності, придбали та зареєстрували ряд суб`єктів господарської діяльності, серед яких ТОВ «БК«Укрбілд» (41984104), ТОВ «Граніт - Флагма» (код 42202737), ТОВ «БФ Екобуд» (42076831), ТОВ «БК Фаворитбуд» (42482046), ТОВ «Профініт-Інформ» (39826481), ТОВ «Скайфорд Груп» (42192483), ТОВ «Одеса Укрбуд» (42388753), ТОВ «БФ Альфабудпром» (42517094). Так, в подальшому було встановлено, що ТОВ «БК«Укрбілд» (41984104), ТОВ «Граніт - Флагма» (код 42202737), ТОВ «БФ Екобуд» (42076831), ТОВ «БК Фаворитбуд» (42482046), ТОВ «Профініт-Інформ» (39826481), ТОВ «Скайфорд Груп» (42192483), ТОВ «Одеса Укрбуд» (42388753), ТОВ «БФ Альфабудпром» (42517094) мали фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089).

Крім того, до ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089) було скеровано постанову про витребування документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «БК«Укрбілд» (41984104), ТОВ «Граніт - Флагма» (код 42202737), ТОВ «БФ Екобуд» (42076831), ТОВ «БК Фаворитбуд» (42482046), ТОВ «Профініт-Інформ» (39826481), ТОВ «Скайфорд Груп» (42192483), ТОВ «Одеса Укрбуд» (42388753), ТОВ «БФ Альфабудпром» (42517094) та у відповідь на постанову було отримано відмову у наданні таких документів. а тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Прокуратури м. Києва про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Козлов М.О., надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 01.08.2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089).

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого групи слідчих - старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлов М.О., погоджене процесуальним керівником у справі прокурором Прокуратури м. Києва Бондарчуком Д.М., про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому групи слідчих - старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., слідчим групи слідчих або за дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089) щодо проведення фінансово-господарський операцій з ТОВ «БК«Укрбілд» (41984104), ТОВ «Граніт - Флагма» (код 42202737), ТОВ «БФ Екобуд» (42076831), ТОВ «БК Фаворитбуд» (42482046), ТОВ «Профініт-Інформ» (39826481), ТОВ «Скайфорд Груп» (42192483), ТОВ «Одеса Укрбуд» (42388753), ТОВ «БФ Альфабудпром» (42517094) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089), за період з 01.08.2018 по 31.07.2019, а саме наступних документів:

- первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи (договори з усіма змінами, доповненнями (додатками), специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, тощо) та інших документів які підтверджують факт взаємовідносин ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089) з ТОВ «БК«Укрбілд» (41984104), ТОВ «Граніт - Флагма» (код 42202737), ТОВ «БФ Екобуд» (42076831), ТОВ «БК Фаворитбуд» (42482046), ТОВ «Профініт-Інформ» (39826481), ТОВ «Скайфорд Груп» (42192483), ТОВ «Одеса Укрбуд» (42388753), ТОВ «БФ Альфабудпром» (42517094).

Посадовим особам ТОВ «МАСТЕРБУД» (код 32155089), надати слідчому групи слідчих - старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., слідчим групи слідчих або за дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера