Постанова № 8437377, 24.12.2009, Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е №4-511\09

о проведения выемки документов, составляющих банковскую тайну

24 декабря 2009 года г. Новомосковск

Судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Соколянская Е.Н., рассмотрев представление старшего следователя Новомосковской межрайонной прокуратуры Днепропетровской области о даче разрешения на проведение выемки, -

у с т а н о в и л а :

В Новомосковский горрайонный суд Днепропетровской области поступило представление старшего следователя Новомосковской межрайонной прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с Новомосковским межрайонным прокурором о даче разрешения на проведение выемки документов, составляющих банковскую тайну. В представлении указано, что в 4 квартале 2007 года должностные лица ООО ПФ «Фонд», злоупотребляя своим служебным положением, достоверно зная о сумме кредиторской задолженности, сроках её возникновения, при составлении отчётной декларации по налогу на прибыль предприятия за 4 квартал 2007 года умышленно в нарушение п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» №283/97-ВР от 22.05.1997 года не включили в состав валовых доходов предприятия просроченную кредиторскую задолженность в сумме 252182,24 гривен, а также в нарушение п.5.1 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» должностные лица ООО ПФ «Фонд» не осуществили компенсацию стоимости товаров, которые получены от поставщика на сумму 252182,24 гривен, тем самым укрыли объект налогообложения, в результате чего в бюджет государства не поступило 126092 гривен от уплаты указанного налога, что повлекло тяжкие последствия. В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1 является директором ООО ПФ «Фонд», а также ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683), которое находится на расчетно-кассовом обслуживании в ПАО «Банк Кредит Днепр» МФО 305749, расположенном по адресу: г.Днепропетровск, ул. Ленина, 17, в котором данному предприятию был открыт текущий счёт №2600630416101, который использовался предприятием для ведения финансово-хозяйственной деятельности. По данному факту 22.05.2009 года Новомосковским межрайонным прокурором возбуждено уголовное дело № 33099080 по факту злоупотребления должностными лицами ООО ПФ «Фонд» служебным положением, что повлекло тяжкие последствия по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364 УК Украины. При проведение первоначальных мероприятий было установлено, что в помещении ПАО «Банк Кредит Днепр» МФО 305749, расположенном по адресу: г.Днепропетровск, ул. Ленина, 17, находятся документы, имеющие значение для установления объективной истины по настоящему делу. С целью установления лиц, совершивших данное преступление старший следователь Новомосковской межрайонной прокуратуры Днепропетровской области, расследующий данное уголовное дело, обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о проведении в помещении Публичного акционерного общества «Банк Кредит Днепр» МФО 305749, расположенного по адресу: г.Днепропетровск, ул.Ленина, 17 выемки следующих документов в оригиналах: документов отражающих открытие, распоряжение текущим счётом №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) : заявлений на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание; платежных документов, на основании которых осуществлялось зачисление и списание средств со счёта №2600530416101 принадлежащего ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) , в т. ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счета и по настоящее время; сведений (реестр) о движении денежных средств по счёту №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) за период с момента открытия счета и по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счёту и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счёту. протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы данных операционного дня по счёту №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) за период с момента открытия счёта и по настоящее время.

В своем представлении старший следователь Новомосковской межрайонной прокуратуры Сироткин С.А., ходатайствует о производстве выемки документов, которые составляют банковскую тайну.

В соответствии со статьей 178 ч.3 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по постановлению судьи.

Учитывая вышеизложенное, полагаю, что единственно возможным способом получения и исследования в полном объеме банковских документов, которые имеют доказательственное значение по делу не возможно без раскрытия банковской тайны, полагаю, что представление старшего следователя Новомосковской межрайонной прокуратуры Сирткина С.А. подлежит удовлетворению и на проведение выемки должно быть дано разрешение.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 14-1, 178 УПК Украины, судья -

п о с т а н о в и л а:

Разрешить провести в помещении Публичного акционерного общества «Банк Кредит Днепр» МФО 305749, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 17, выемки следующих документов в оригиналах:

? документов отражающих открытие, распоряжение текущим счётом №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) : заявлений на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

? платежных документов, на основании которых осуществлялось зачисление и списание средств со счёта №2600530416101 принадлежащего ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) , в т. ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счета и по настоящее время;

? сведений (реестр) о движении денежных средств по счёту №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) за период с момента открытия счета и по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счёту и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счёту.

? протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы данных операционного дня по счёту №2600630416101 принадлежащим ООО ПФ «Подилля» (код ЕГРПОУ 36181683) за период с момента открытия счёта и по настоящее время.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Е.Н. Соколянская