Ухвала суду № 84363413, 18.09.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/6216/19

Провадження № 1-кс/202/10119/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

18 вересня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Кравцова А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019042630000165 від 02 липня 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 191, ч.1 ст.366 КК України.

17 вересня 2019 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Кравцова А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 17 вересня 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, 27.06.2019 року до Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 надійшла заява ОСОБА_1 про те, що службові особи Управління праці та соціального захисту населення Індустріальної районної у м. Дніпрі ради безпідставно всупереч закону відмовляються виплачувати належну їй допомогу як малозабезпеченій особі.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 має малолітню дитину ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з чим, з 23.07.2018 року перебуває в академічній відпустці по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, та наразі ніде не працює. Із вересня 2018 року ОСОБА_1 перебуває на обліку в Управлінні праці та соціального захисту населення Індустріальної районної у м. Дніпрі ради (далі – УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради) та з вересня 2018 року по червень 2019 року отримувала допомогу як малозабезпечена особа у сумі: з вересня 2018 по лютий 2019 – 1400,00 грн. щомісячно, з березня по червень – 1313,00 грн.

Крім того, у зв`язку з малозабезпеченістю, з жовтня 2018 року вона отримувала безкоштовне дитяче харчування на суму приблизно 700,00 грн. щомісячно в дитячій поліклініці по просп. Петра Калнишевського. Допомога виплачувалась щомісячно на банківський розрахунковий рахунок.

06.06.2019 року до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради із Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшла інформація із Державного реєстру фізичних осіб – платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків/джерела виплачених доходів та утриманих податків, відповідно до якої 01.07.2018 року ОСОБА_1 прийнято на роботу у ТОВ «Дніпрозеленбуд», яке перебуває на обліку Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, та протягом 2018 року отримувала доходи з таких джерел: ТОВ «Дніпрозеленбуд» (код ЄДРПОУ - 40832912): 3 квартал 2018 року – 7 518,18 грн., з яких – 1353,27 грн. сума податку; 4 квартал 2018 року – 15 420,00 грн., з яких – 2 775,60 грн. сума податку.

Однак, 09.07.2019 року допитана як потерпіла ОСОБА_1 показала, що 17.06.2019 року їй зателефонували працівники УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради та повідомили, що виплати як малозабезпеченій особі їй припинено, у зв`язку з тим, що з податкової інспекції отримано інформацію про сплачені податки з доходів та запропонували звернутися до податкової інспекції. Звернувшись до Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУДФС у Дніпропетровській області, вона дізналась, що 01.07.2018 року її прийнято на роботу до ТОВ «Дніпрозеленбуд» та у 3 та 4 кварталі 2018 року вона начебто отримала дохід від ТОВ «Дніпрозеленбуд» у сумі 7518,18 грн. та 15420 грн. відповідно, та з вказаних сум сплачено податок у сумі 1353,27 грн. та 2775,60 грн. відповідно. Також, в податковій інспекції їй повідомили, що помилки немає, її ІПН вказаний вірно, дані про нарахований дохід Лівобережною ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано від ТОВ «Дніпрозеленбуд». Під час оформлення допомоги до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради вона подавала довідку про доходи, отриману в Дніпровському національному університеті ім. О.Гончара, свідоцтво про народження дитини та інші особисті документи. Жодних документів в податковій інспекції не отримувала та до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради не подавала. Звідки в податковій інспекції наявні дані про отриманий нею дохід, їй невідомо, жодних трудових відносин ні з ТОВ «Дніпрозеленбуд» ні з іншими юридичними особами вона не мала та не має, вказані вище кошти ніколи не отримувала. Про факт її працевлаштування у ТОВ «Дніпрозеленбуд» дізналась від працівників УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради. В результаті вищевказаного, вона не отримала у червні та липні належну допомогу як малозабезпечена особа на загальну суму 2 626 грн., а також позбавлена можливості в подальшому отримувати вказану матеріальну допомогу та безкоштовне харчування.

Допитаний у якості свідка начальник відділу прийняття рішень щодо призначення усіх видів соціальної допомоги та компенсацій Лівобережного управління соціального захисту населення Дніпровської міської ради ОСОБА_3 показала, що 17.09.2018 року до Управління звернулась ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНКПО НОМЕР_1 ) із заявою та декларацією вперше за призначенням державної соціальної допомоги малозабезпеченій сім`ї. Заявниця власноруч у заяві та декларації про доходи та майновий стан осіб, які звернулися за призначенням усіх видів соціальної допомоги вказала, що не працює, за період врахування доходів (6 місяців перед місяцем звернення) з 01.03.2018 року по 31.08.2018 року та трудової книжки не має.

Так, 06.06.2019 року до відділу Управління надійшла інформація від Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУДФС у Дніпропетровській області, а саме відомості з державного реєстру фізичних осіб – платників податків про джерела та суми отриманих доходів фізичних осіб, вивченням яких з`ясовано, що ОСОБА_1 за період з 01.07.2018 року по 30.09.2018 року нарахований дохід склав 7518, 18 грн., та за період з 01.10.2018 року по 31.12.2018 року нарахований дохід склав 15 420,00 грн. Ці виплати були нараховані ТОВ «Дніпрозеленбуд» (ЄДРПОУ 40832912).

Також, під час досудового розслідування встановлено, що в 3 та 4 кварталах 2018 року підприємством на користь ОСОБА_4 виплачено заробітну плату на загальну суму 30358,18 грн. та сплачено відповідні податки.

В ході допиту свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що останній у ТОВ «Дніпрозеленбуд» ніколи не працював, заробітну плату не отримував.

Крім того, встановлено перелік осіб, які за даними податкової інспекції працювали у ТОВ «Дніпрозеленбуд».

Таким чином, у діях службових осіб ТОВ «Дніпрозеленбуд» вбачаються ознаки складів кримінальних правопорушень, передбачених ч.1ст.191, ч.1 ст.366 КК України, а саме привласнення чужого майна, що перебувало у їх віданні та внесення до офіційних документів (податкової звітності форми 1ДФ) завідомо неправдивих відомостей.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дніпрозеленбуд» (код ЄДРПОУ - 40832912), а саме ОСОБА_5 та ОСОБА_6 протягом 2017-2019 років отримували ключі електронного цифрового підпису, електронної печатки в Товаристві з обмеженою відповідальністю "ЦЕНТР СЕРТИФІКАЦІЇ КЛЮЧІВ "УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 36865753) та використовували їх для подачі електронної податкової звітності, в тому числі за формою 1ДФ.

Також встановлено, що ТОВ «Дніпрозеленбуд» (код ЄДРПОУ - 40832912), зареєстровано за адресою м. Дніпро, пр. Миру, 17/22 та перебуває на податковому обліку у Лівобережній ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

Так, 07.05.2018 року до Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області подано в електронному виді звітність за формою 1 ДФ за перший квартал за підписом керівника ТОВ «Дніпрозеленбуд» ОСОБА_5 Податкову звітність в електронному виді за вказаною формою протягом 2-4 кварталу 2018 року та 1 кварталу 2019 року подано за підписом керівника ОСОБА_6

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначає, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації, що відповідно до Закону України «Про електронні довірчі послуги», «Про захист персональних даних» містить персональні дані та відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка перебуває у володінні Державної фіскальної служби України за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8.

Наведене зумовило прокурора звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

З метою запобігання можливої зміни або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ, прокурор просив розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

У судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до документів, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, може бути отримана необхідна інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні в межах якого подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Кравцова А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб Державної фіскальної служби України, надати (забезпечити) слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Іванчук К.О., Горпініч К.В., Щербакову Д.О., Тетеріву Д.С., Гогі В.М., Оборі Т.Г., Афонічкіній М.В., Бабенку А.О., Повєткіну О.І., Чикаліній Н.А. та прокурорам Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Кравцову А.С., Семенихіну Є.Ю., Куцоконю Є.Ю. тимчасовий доступ до документів у паперовому та електронному виді з можливістю ознайомлення та здійснення виїмки належним чином засвідчених копій запитуваних документів, що перебувають у володінні Державної фіскальної служби України за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, з можливістю ознайомлення та здійснення виїмки належним чином засвідчених копій, а саме до:

- інформації щодо дати та часу авторизації протягом 2018 року та першого півріччя 2019 року службових осіб ТОВ «Дніпрозеленбуд» (код 40832912) за допомогою ЕЦП в Електронному кабінеті та тривалості відповідних сесій, а також ІР та МАС-адрес, з яких здійснювалась авторизація, із зазначенням ідентифікаційних даних особи, яка здійснювала авторизацію (ПІБ, електронна пошта, яка зазначена під час реєстрації, сертифікат електронного цифрового підпису тощо);

- інформації щодо відправлення та отримання ТОВ «Дніпрозеленбуд» документів (в тому числі звітності за формою 1ДФ) через електронний кабінет та будь-якої зміни даних, доступних в електронному кабінеті, із зазначенням дати, часу, виду документа, адресата, накладеного на електронний документ кваліфікованого електронного підпису чи печатки платника податку, ІР та МАС-адрес, з яких здійснювались відповідні дії, за період протягом 2018 року та першого півріччя 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 16 жовтня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар