Ухвала суду № 84339934, 22.01.2019, Кам'янка-Бузький районний суд Львівської області

Справа № 446/162/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Кам`янка-Бузький районний суд Львівської області

22.01.2019 року слідчий-суддя Кам`янка-Бузького районного суду Львівської області Костюк У. І., за участі секретаря судового засідання Коваль В.А., слідчого Гладиш Р.В., з уакчстю прокурора Сміхури-Скальської М.З., розглянувши клопотання слідчого СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018141280000032 від 10.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України,

встановив:

слідчий СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ НП у Львівській області Вихопень Р.С., за погодженням з начальником Кам`янка-Бузького відділу Радехівської місцевої прокуратури Сміхура-Скальська М.З., звернувся до слідчого судді Кам`янка-Бузького районного суду Львівської області з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні Львівської обласної дирекції АТ "Райффайзен Банк Аваль" (КОД ЄДРПОУ 20846070 м. Львів вул. Матейка, 8), а саме:справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-євро) ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ: 36741547, юридична адреса: 80530, Львівська область,.Буський р-н, с. Ожидів, вул. Шашкевича, 41) в повному обсязі (заяви на відкриття рахунку, договори, додатки і додаткові угоди до них, заяви та доручення від імені підприємства, анкети клієнта-юридичної особи, картки із зразками підписів і відбитків печатки, установчі документи юридичної особи), а також документів, які стали підставою для відкриття цього рахунку, видачі платіжних карток по рахункам, чекових книжок тощо; руху коштів по рахунках № НОМЕР_1 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-євро), із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), із можливістю зняття копій на паперовому та електронному носіях; платіжних документів (на паперовому носії), які стали підставою для руху коштів по указаному рахунку (платіжні доручення, чеки на зняття готівки тощо), з моменту відкриття рахунків по час надання доступу; заявок на отримання ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) чекових книг; договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) вказаної системи, отримання ключів, паролів, включаючи місце проведення вказаної операції а також довіреностей (доручень) іншим особам на їх отримання; виписок з номерами телефонів, ІР-адресами з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютерами банку і комп`ютерами ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з дати відкриття рахунку по день виконання ухвали.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) протягом серпня 2017 року - лютого 2018 року заволоділи бюджетними коштами в ході отримання відшкодування ПДВ на загальну суму 535,7 тис. грн. шляхом проведення нереальних господарських операцій з іншими суб`єктами господарювання. У процесі зібрання матеріалів проведено аналіз електронних податкових накладних ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) за період серпня 2017 року - лютого 2018 року в результаті чого встановлено, що в ланцюгу придбання та постачання ТМЦ ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) вбачається трансформація та пересортування товарної номенклатури, таким чином встановлено обрив ланцюга постачання експортованих товарів ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) шляхом проведення нереальних (удаваних) господарських операцій суб`єктами господарування - постачальниками ТМЦ з придбання, реалізації товарів, що в свою чергу вплинуло на завищення суми податкового кредиту та відповідно на завищення суми бюджетного відшкодування з податку на додану вартість в період серпня 2017 року - лютого 2018 року в сумі 535,7 тис. грн.. На підставі викладеного, ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) в період серпня 2017 року - лютого 2018 року неправомірно заявило та відшкодувало з Державного бюджету суму податку на додану вартість в розмірі 535,7 тис. грн.

Відповідно до викладеного, такі дії службових осіб ПП «Тайфун- Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) призвели до розтрати чи привласнення державних коштів в період серпня 2017 року - лютого 2018 року в сумі 535,7 тис. грн.

Так, встановлено, що ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунки № НОМЕР_1 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-євро), відкритих у Львівській обласній дирекції АТ "Райффайзен Банк Аваль" (КОД ЄДРПОУ 20846070 м. Львів вул. Матейка, 8). Матеріали справи з юридичного оформлення вказаних рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину.

Враховуючи, що вчинено тяжкий злочин, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу з можливістю зняття копій матеріалів сформованої справи з юридичного оформлення рахунків ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547), зокрема договору банківського вкладу, оригіналів заяв та доручень від імені підприємства, листування, що пов`язане з юридичним оформленням рахунків клієнта, оригіналів анкет клієнта-юридичної особи, оригіналів карток із зразками підписів і відбитками печатки, оригіналів установчих документів юридичної особи, а також у тимчасовому доступі до документів про рух коштів по вказаному розрахунковому рахунку із зазначенням дати проведення операцій, назви та коду контрагентів, суми та призначення платежів за період з моменту відкриття по час надання інформації, а також в отриманні можливості у тимчасовому доступі до інформації щодо руху коштів з моменту відкриття рахунку по час надання доступу, на паперовому та електронному носіях, для долученя цих документів до матеріалів кримінального провадження.

Розгляд клопотання слідчий просить провести без виклику осіб, у володінні яких перебувають запитувані документи та інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої.

З врахуванням клопотання слідчого, зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи, про тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

Слідчий СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ НП у Львівській області Гладиш Р.В. в судовому засіданні клопотання підтримав з наведених в ньому доводів. Вказав також на неможливість отримати відомості в іншій спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні просить клопотання задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, прокурора в підтримку клопотання, дослідивши документи та матеріали, надані в обґрунтування клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання виходячи з наступного.

Слідчим відділом Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУНП у Львівській області розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018141280000032 від 10.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

А згідно з ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

У ході розгляду клопотання стороною кримінального провадження - слідчим доведено, що документи та інформація, які вказані в клопотанні знаходяться у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" (КОД ЄДРПОУ 20846070 м. Львів вул. Матейка, 8), такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №42018141280000032 від 10.05.2018 року, містять відомості, які становлять банківську таємницю, а отже, належать до охоронюваної законом таємниці.

Доведено також, що відомості, які містяться у вказаних вище документах можливо використати як доказ в розслідуванні вчиненого кримінального правопорушення та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Враховуючи вище викладене та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції Вихопню Р.С., начальнику слідчого відділення Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції Бута О.М., старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Головного управління ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції Думичу Т.Я. (за відповідним дорученням вказаного слідчого Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ Національної поліції у Львівській області) на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" (КОД ЄДРПОУ 20846070 м. Львів вул. Матейка, 8), а саме:

?справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-євро) ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ: 36741547, юридична адреса: 80530, Львівська область,.Буський р-н, с. Ожидів, вул. Шашкевича, 41) в повному обсязі (заяви на відкриття рахунку, договори, додатки і додаткові угоди до них, заяви та доручення від імені підприємства, анкети клієнта-юридичної особи, картки із зразками підписів і відбитків печатки, установчі документи юридичної особи), а також документів, які стали підставою для відкриття цього рахунку, видачі платіжних карток по рахункам, чекових книжок тощо;

?руху коштів по рахунках № НОМЕР_1 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-євро), із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), із можливістю зняття копій на паперовому та електронному носіях;

?платіжних документів (на паперовому носії), які стали підставою для руху коштів по указаному рахунку (платіжні доручення, чеки на зняття готівки тощо), з моменту відкриття рахунків по час надання доступу;

?заявок на отримання ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) чекових книг;

?договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547) вказаної системи, отримання ключів, паролів, включаючи місце проведення вказаної операції а також довіреностей (доручень) іншим особам на їх отримання;

?виписок з номерами телефонів, ІР-адресами з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютерами банку і комп`ютерами ПП «Тайфун-Плюс» (ЄДРПОУ 36741547), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з дати відкриття рахунку по день виконання ухвали.

Зобов`язати службових осіб АТ "Райффайзен Банк Аваль" (КОД ЄДРПОУ 20846070 м. Львів вул. Матейка, 8)надати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних в ухвалі документів з можливістю вилучення їх копій.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 22.02.2019.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя У.І. Костюк