Постанова № 8421469, 10.03.2010, Лубенський міськрайонний суд Полтавської області

                П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М   У К Р А Ї НИ

Справа №4-57/10р.

        10 березня 2010 р.                               м.Лубни              

    Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Гудков С.В., з участю прокурора Загребельного О.В., розглянувши матеріали подання начальника СВ ПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про дачу дозволу на  розкриття банківської таємниці та проведення виїмки  ,-

В С Т А Н О В И В :

   До суду звернувся з поданням начальник СВ ПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки банківської інформації, мотивуючи тим, що протягом листопада 2008-серпня 2009 року директор Господарського ТОВ “Весна” ОСОБА_2, задекларував придбання сільськогосподарської продукції, агрохімікатів, дизпалива від ПП “Олтрекс-2002” на загальну суму 6765542 гривні в тому числі ПДВ в сумі 1127590 гривень та не включив до податкового зобов’язання декларації по ПДВ за травень 2009 року та складу валових доходів декларації з податку на прибуток за 1-ше півріччя 2009 року обсяг сільськогосподарської продукції в сумі 118333, 0 гривень по контрагенту СПД ОСОБА_3, в результаті чого умисно ухилився від сплати до державного бюджету України податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 1811849, 43 гривні, що в 5989 раз перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

По даному факту 25.02.2010 року СВ ПМ Лубенської ОДПІ Полтавської області порушено кримінальну справу за фактом умисного ухилення від сплати податків на додану вартість та прибуток у особливо великих розмірах ОСОБА_2 – директором ГТОВ “Весна”, за ознаками злочину, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

Оскільки інформація про стан рахунку коштів ГТОВ “Весна” та відомості про осіб, які фактично відкривали цей рахунок в установі банку і користувались ним при здійсненні фінансових операцій мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, начальник СП ПМ Лубенської ОДПІ прохає суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Полтавському РУ ВАТ КБ "Надра", (МФО 331809), а саме:

-   регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по поточному рахунку №26007090059001 ГТОВ "Весна" (код ЄДРПОУ 23276294 Полтавська область Лубенський район с.Єнківці) із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за період з часу відкриття по теперішній час, які належать вказаному клієнту банку;

-   документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним при угодах а період з часу відкриття по теперішній час ;

-   документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вкзаного клієнта банку;

-   карток із зраками підписів;

-   довіреностей;

-   платіжних дорчень;

-   грошових чеків.

Крім цього, підприємства  зобов"язані відшкодувати шкоду, завдану з вини їх службових

осіб під час виконання ними службових обов"язків  і санкція ст.212ч.3 КК України передбачає конфіскацію майна.

Тому начальник СП ПМ Лубенської ОДПІ прохає надати дозвіл на накладення арешту на кошти, які знаходяться в Полтавському РУ ВАТ КБ "Надра" (МФО 331809), на розрахунковому рахунку №26007090059001 ГТОВ "Весна" (код ЄДРПОУ 23276294, Полтавська область Лубенський район с.Єнківці) з обов"Язковим щомісячним повідомленням СВ ПМ Лубенської ОДПІ про залишок коштів на цих рахунках.

Вивчивши матеріали подання, вислухавши слідчого, прокурора, який не заперечує щодо задоволення даного подання, суд приходить до висновку, що мається достатньо даних, які дають підстави вважати, що інформація, дозвіл на отримання якої прохає начальник СП ПМ Лубенської ОДПІ дійсно має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі. Також, суд вважає обгрутованим подання щодо накладення арешту на кошти ГТОВ "Весна", а тому подання слід задовльнити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 66, 114,130, 177, 178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність” – зі змінами та доповненнями,-

                    П О С Т А Н О В И В :

Подання начальника СВ ПМ Лубенської ОДПІ – задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Полтавському РУ ВАТ КБ "Надра" (МФО 331809), а саме:

-   регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по поточному рахунку №26007090059001 ГТОВ "Весна" (код ЄДРПОУ 23276294 Полтавська область Лубенський район с.Єнківці) із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за період з часу відкриття по теперішній час, які належать вказаному клієнту банку;

-   документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним при угодах а період з часу відкриття по теперішній час ;

-   документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вкзаного клієнта банку;

-   карток із зраками підписів;

-   довіреностей;

-   платіжних дорчень;

-   грошових чеків.

Надати дозвіл на накладення арешту на кошти, які знаходяться у Полтавському РУ ВАТ КБ "Надра" (МФО 331809), на поточному рахунку №260053375401 ГТОВ "Весна" (код ЄДРПОУ 23276294, Полтавська область Лубенський район с.Єнківці) з обов"язковим щомісячним повідомленням СВ ПМ Лубенської ОДПІ про залишок коштів на цих рахунках.

    Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:                                     С.В.Гудков