Ухвала суду № 84162308, 06.09.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/18997/18

Провадження №1-кс/522/15532/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2019 року Місто Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси Коваленко В.М., за участю секретаря Гулям У.Х., слідчого Свінціцький І.В., представника власника майна Назарової А.С. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінціцького І.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М. про накладення арешту, -

У С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінціцький І.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшина М. звернулася до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси про накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуку 07.11.2018 р. за адресою АДРЕСА_1 .

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32018160000000054 від 23.05.2018 року за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту перевірки, посадові особи ТОВ «Капекс» (код 35929056) шляхом проведення безтоварних операцій з придбання будівельних матеріалів, запасних частин, надання послуг та робіт з монтажу водопровідних систем, реалізації матеріалів і деталей для монтажу водопровідних систем та інших товарів, робіт, послуг з контрагентами ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 078 789, 75 грн.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали: повідомлення про злочин ОУ Чорноморської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, акт документальної планової перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи № 926/15-32-14-12/35929056 від 27.08.2017, та інші матеріали.

На підставі ухвали слідчого судді Приморського району м. Одеси 07.11.2018 року в приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл АДРЕСА_2 м. Білгород-Дністровський АДРЕСА_3 смт. Затока, вул. Вокзальна, 52 було проведено обшук, за результатами якого було виявлено та вилучено наступні предмети:

- Чорнові записи з назвою «ООО «Капекс»» на 1 арк.;

- «Технические условия на водосанбжение» від 10.07.2014 з запискою « ОСОБА_1 отдать» на 1 акр.;

- Заява від ОСОБА_2 до директора ТОВ «Капекс» про окремий відвід води від 12.02.2018 на 1 арк.;

- Заява від ОСОБА_3 до ТОВ «Капекс» про заміну гребню на 1 арк.;

- Розрахункові квитанції ТОВ «Капекс» на 3 арк.;

- Договір від 26.04.2018 р. на 1 арк.;

- Заява від 26.04.2018 на 1 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 12 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 16 арк.;

- Акти скріплені папером білого кольору на 101 арк.;

- Рахунки на 46 арк.;

- Рахунки скріплені білим папером на 100 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 74 арк.;

- Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

- Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

- Папка чорного кольору тверда з документами з написом «Дружба»;

- Папка синього кольору тверда з написом «Комунстрой» з документами;

- Папка червоного кольору тверда з написом «Дистанційник» з документами;

- Папка червоного кольору тверда з написом «Коменстрой» з документами;

- Папка синього кольору з написом «Авермолд»;

- Папка червоного кольору з написом «Автостроітель Сервіс»;

- Папка синього кольору з написом «Бази отдыха №2»;

- Папка синього кольору з написом «Нептун»;

- Папка синього кольору з написом «Дружба»;

- Папка зеленого кольору з написом «В-0800»;

- Папка чорного кольору з написом «Гроздь»;

- Папка чорного кольору з написом «Золотий Беріг «Вояж Сі»»;

- Папка чорна з написом «Прібой.Меліоратор»;

- Папка чорного кольору за написом «Солнешко, старосен»;

- Папка синього кольору з написом «Перлина»;

- Папка чорного кольору з написом «Авт восхлд»;

- Папка чорного кольору з написом «Каніповець»;

- Папка синього кольору з написом «Прогрес. Взморье»;

- Папка синього кольору з написом «Твердец»;

- Папка чорного кольору з написом «Январец. Сокол»;

- Папка чорного кольору з написом «Бази відпочинку»;

- Папка синього кольору з написом «Пицевка. Радуга»;

- Файл прозорий з документами на 12 арк.;

- Показники 6 жовтня на 20 арк.;

- Папка зеленого кольору;

- Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

- Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

- Папка синього кольору з написом «Авангард»;

- Папка темно зеленого кольору з написом «Капек»;

- Папка м`яка синього кольору з документами;

- Папка м`яка фіолетового кольору з документами;

- Папка фіолетового кольору з написом «Енерготех»;

- Папка синього кольору з написом «Каноповец»;

- Папка червона з написом «Пищевик»;

- Папка чорного кольору з написом «Локомотив. Юнсана»;

- Рахунки ТОВ «Капекс» на 5 арк.;

- Чорнові записи на 1 арк.;

- Акти обстеження водоміра на 50 арк.;

- Тех. Вимоги на 6 арк.;

- Файл прозорого кольору з написом «Таврія – В», «Затока – 2» з документами на 43 арк.;

- Акт приймання-передачі послуг на 9 арк.;

- Чорнові записи у папці білого кольору на 2 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 1 арк.;

- Акти на 2 арк.;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 4 арк.;

- Зошит А4 синього кольору;

- Зошит А5 жовтого кольору з малюнком – 3 шт.;

- Зошит А5 сірого кольору з малюнком – 1 шт.;

- Папка синього кольору з документами на 52 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 7 арк.;

- Чорнові записи на 2 арк.;

- Папка чорного кольору з документами на 10 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 27 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 9 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 7 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 8 арк.;

- Зошит А5 жовтого кольору за малюнком;

- Чорнові записи на 4 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

- Документи скріплені білим папером на 26 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 106 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 95 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 103 арк.;

- Папка тверда синього кольору з документами;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 20 арк.;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 158 арк;

- Папка синього кольору з документами;

- Папка блакитного кольору з написом «Старые показания»;

- Файл прозорого кольору з документами на 19 арк.;

- Рахунки на 2 арк.;

- Папка синього кольору пластмасова з документами;

- Папка блакитного кольору з написом «Проплати»;

- Папка чорного кольору з документами;

- Зошит сірого кольору з написом «Журнал регистрации отчетов»;

- Папка сірого кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

- Договори водопостачання на 4 арк.;

- Папка червоного кольору з написом «Авангард»;

- Папка чорного кольору з написом «вул. Лазурна, вул. Соняшна»;

- Папка червоного кольору з написом «Золотий беріг»;

- Папка чорного кольору з написом «Вокзальна»;

- Папка синього кольору з написом «Помпрофіст»;

- Папка синього кольору з написом «Наука. Прес»;

- Папка чорного кольору з написом «Жимчужина»;

- Папка жовтого кольору з документами;

- Папка чорного кольору з документами;

- Папка червоного кольору з документами;

- Папки з тех. оглядами м`які у кількості – 87 шт.;

- Папка синього кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 15 арк.;

- Папка зеленого кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 11 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 58 арк.;

- Червона папка з документами;

- Ноутбук «Lenovo», модель 80Т7, серія PF0R84FZ – 1 шт.;

- Ноутбук «Lenovo», серія PF0URZUL – 1 шт.;

- Ноутбук «ASUS», серія QCWB335;

- Документи скріплені білим листом А4 на 17 арк.;

- Договір оренди від 30.07.2016 р. на 13 арк.

Відповідно до постанови від 27.11.2018 вилучені документи та предмети визнано речовими доказами у кримінальному проваджені

На думку сторони обвинувачення, зазначені вилучені речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на вилучене майно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання в повному обсязі.

Представник власника майна заперечував щодо задоволення даного клопотання, вважаючи його необґрунтованим, посилаючись на наступне.

У ТОВ «КАПЕКС» було проведено документальну планову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування. За результатами якої складено акт, а також прийнятті податкові повідомлення-рішення.

Рішенням Одеського окружного адміністративного суду, що набрало законної сили, податкові повідомлення-рішення скасовано.

Досудове розслідування триває понад рік. Вилучене майно перебувало під арештом, який на теперішній час скасовано.

Тому представник просить відмовити у задоволенні клопотання слідчого.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання та заслухавши слідчого, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Ухвалою Приморського районного суду від 05.12.2018 у кримінальному провадженні №32018160000000054 було задоволено клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Золотарьова В.П. та накладено арешт на майно, вилучене в ході обшуку 07.11.2018 р. за адресою АДРЕСА_1 .

Ухвалою Приморського районного суду від 15.08.2019 у кримінальному провадженні №32018160000000054 було задоволено клопотання адвоката Назарової А.С. про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Приморського районного суду міста Одеси від 05.12.2018 року.

З моменту арешту майна пройшло 9 (вісім) місяців, підозра нікому не пред`явлена, досудове слідство триває.

Тобто дане майно протягом значного періоду часу перебуває під арештом. Власник майна не є підозрюваним чи обвинуваченим.

В своєму клопотанні слідчий не навів достатнього обґрунтування необхідності повторного арешту майна.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчого наведених правових підстав та мети арешту зазначеного у клопотанні майна не встановлено та слідчим не доведено.

За таких обставин застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Тому у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінціцького І.В. - відмовити з підстав, викладених в мотивувальній частині ухвали слідчого судді.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

06.09.2019