Ухвала суду № 84149526, 29.08.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/26748/18

Провадження № 1-кс/686/12181/19

У Х В А Л А

29 серпня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Демянової О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Ярового Б.Д., погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів,

у кримінальному провадженні № 32017240000000047,

ВСТАНОВИВ:

29.08.2019 року начальник третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Яровий Б.Д. звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Балюком В.О., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017240000000047 від 14.12.2017 щодо можливого вчинення службовими особами ПП «А. ОСОБА_1 .А. Плюс» кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191 ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «А. ОСОБА_2 А. Плюс» в період 2016-2018 років, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Поділля груп», ТОВ «Радіосистеми плюс», ТОВ «Сіті Гарант Груп», ТОВ «Ньюпрес», при виконанні будівельних та ремонтних робіт за бюджетні кошти, провели по бухгалтерському та податковому обліках підприємств ряд безтоварних операцій по придбанню товарів, робіт, послуг у вказаних контрагентів, в результаті чого заволоділи та привласнили державні кошти у сумі 1 328 тис. грн., та умисно ухилились від сплати податків у сумі 1372 тис. грн.

Так, ПП «А.М.А. Плюс» в період 2016-2018 років виконувало капітальний ремонт дорожнього покриття на замовлення Ярмолинецької селищної ради, Гуменецької сільської ради, Китайгородської сільської ради, Томашівської сільської ради, Довжоцької сільської ради та Служби автомобільних доріг у Хмельницькій області,зокрема увказаний період ПП «А. ОСОБА_2 А. Плюс», також виконувало капітальний ремонт дорожнього покриття за наступними адресами: вул.Коцюбинського, вул.Садова, вул.Героїв Небесної Сотні, вул.Польова, вул.Можайського, вул.Адама Орловського, вул.Ярослава Мудрого в смт.Ярмолинці та поточний ремонт та експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування Кам`янець-Подільського району Хмельницької області: Т-23-17 а/д Кам`янець-Подільський-Стара Ушиця, О230804 а/д Довжок-Ластівці (від с.Довжок до с.Нагоряни); С230842 (Кам`янець-Подільський-Устя) В.Слобода; Т-23-25 а/д Кам`янець-Подільський-Устя; О230802 а/д Ніверка-Р-24 (ч/з с.Кадиївці); О230807 Сл.Кульчієвецька-Врублівці; О230810 Дерев`яне-Калачківці; НОМЕР_1 а/д Завалля-Гринчук (с.Жванець); автодорога О230801 Оринин-Підпилип`я та інших, на загальну суму 14 011 759,4 грн.

З метою отримання необлікованих доходів, шляхом привласнення державних коштів та ухилення від сплати податків службові особи ПП «А. ОСОБА_2 А. Плюс» при виконанні робіт по ремонту та будівництву дорожнього покриття на вулицях в смт.Ярмолинці, с.Гуменці, с.Китайгород, с.Довжок Кам`янець-Подільського району, с.Томашівка Ярмолинецького району по бухгалтерському та податковому обліках відобразило операції щодо нібито придбання щебня, бітуму, піску, послуг катка у ТОВ «Поділля груп», ТОВ «Радіосистеми плюс», ТОВ «Сіті Гарант Груп», ТОВ «Ньюпрес», якіфактично такі товари (послуги) не постачали, оскількиздійснюють реалізаціюскретч-карток та іншої припейд продукції за готівкові кошти, не відображаючи вказані операції по бухгалтерському та податковому обліках.

Досудовим розслідуванням встановлено, що під час виконання вищевказаних робіт ПП «А.М.А. Плюс» використовувало товари (роботи, послуги), постачальником яких відображено товариство з обмеженою відповідальністю «Голдентайм».

З метою дослідження проведення фінансових розрахунків ПП «А. ОСОБА_1 .А. Плюс» із ТОВ «Голдентайм» в період 2016-2018 років, необхідно дослідити обставини перерахування грошових коштів за купівлю та/або реалізацію товарів (робіт, послуг), встановивши осіб, що мали право розпоряджатись коштами та проводити перерахування коштів від імені суб`єктів господарювання, приймати рішення представляючи інтереси юридичної особи за довіреністю.

Тому, виникла необхідність у тимчасовому доступі до установчих та реєстраційних документів ТОВ «Голдентайм»: статутів, змін до них; протоколів зборів учасників; заяв; довіреностей; доручень; копій паспортів засновників та службових осіб підприємства; наказів на призначення та звільнення службових осіб з займаних посад; довіреностей; витягів з ЄДРПОУ та інших документів реєстраційної справи ТОВ «Голдентайм», яка знаходиться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37308812) за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, буд. 42, які мають важливе доказове значення для встановлення обставин реєстрації/перереєстрації, внесення змін до реєстраційних документів підприємства, виданих довіреностей, місць реєстрації та подальшого податкового обліку як платника податків, а також необхідні для перевірки причетності їх службових осіб до фінансово-господарської діяльності підприємства, шляхом проведення судово-почеркознавчих експертиз.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, просив задоволити клопотання з викладених у ньому підстав.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню виходячи із наступного.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Разом з цим, вимога слідчого щодо вилучення оригіналів документів необґрунтована (п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України), а тому вилученню підлягають лише копії документів.

Також, не підлягає задоволенню вимога слідчого щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів співробітникам оперативних підрозділів, оскільки такі не є стороною кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 3, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Яровому Богдану Демяновичу, а також слідчим слідчої групи по розслідуванню кримінального провадження № 32017240000000047, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Голдентайм» (код ЄДРПОУ 40602554): статутів, змін до них; протоколів зборів учасників; заяв; довіреностей; доручень; копій паспортів засновників та службових осіб підприємства; наказів на призначення та звільнення службових осіб з займаних посад; довіреностей; витягів з ЄДРПОУ та інших документів реєстраційної справи ТОВ «Голдентайм», які знаходяться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37308812) за адресою: м.Київ,проспект Голосіївський,буд.42, з можливістю вилучення копій таких документів.

В задоволенні решти вимог, - відмовити.

Уповноваженим особам відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити зазначені документи.

Ухвала діє по 28 вересня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: