Ухвала суду № 84135813, 06.09.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
06.09.2019
Номер справи
755/11871/17
Номер документу
84135813
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа №:755/11871/17

1-кс/755/6518/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"06" вересня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Гончаренка П.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Лайкдей» (код ЄДРПОУ 41444172) за адресою: м. Київ, вул. Львівська, буд. 17, оф. 30, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві та Донецькій області.

Також вказано, що організатори конвертаційного центру, використовуючи підприємства з ознаками фіктивності, укладають формальні договори купівлі-продажу фактично неіснуючих товарів та виписують відповідні податкові накладні, чим фактично формують податковий ліміт на рахунках ряду підприємств Київського регіону лише в базі ДФС, що дає змогу останнім збільшувати валові витрати та ухилятися від оподаткування.

Зокрема, встановлено підприємства, які здійснили «пересорт» товару, а саме: ТОВ «Асдем» (код ЄДРПОУ 42110814), ТОВ «Гіртек» (код ЄДРПОУ 42161476), ТОВ «Вестеріонінвестмент» (код ЄДРПОУ 42440467), ТОВ «Велденссістемз» (код ЄДРПОУ 42440556), ТОВ «Агро спец-груп» (код ЄДРПОУ 41846858), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), ТОВ «Еко овочі» (код ЄДРПОУ 42659398), ТОВ «Будівельна вежа» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «Форместа» (код ЄДРПОУ 42534261), ТОВ «Дарт пак» (код ЄДРПОУ 42618131), ТОВ «Індастрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Айсберг партнер» (код ЄДРПОУ 42854812), ТОВ «Атлетік систем» (код ЄДРПОУ 42854718), ТОВ «Новатерс торг» (код ЄДРПОУ 42871450), ТОВ «Вольта групп» (код ЄДРПОУ 42928721), ТОВ «Ердо груп» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «Лейкерс партнер» (код ЄДРПОУ 42854304), ТОВ «МортрастЛімітед» (код ЄДРПОУ 42852532), ТОВ «Старт Торг» (код ЄДРПОУ 42681334), ТОВ «ТД Адоніс» (код ЄДРПОУ 42806470), ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ «ТК Арнеж» (код ЄДРПОУ 42670778), ТОВ «Алмаз корпорейт» (код ЄДРПОУ 42849158), ТОВ «Радіан люкс» (код ЄДРПОУ 42862095), ТОВ «Смоукстаркорпорейт» (код ЄДРПОУ 42847412), ТОВ «Монреаль Капітал» (код ЄДРПОУ 42847721), ТОВ «Ранг Груп» (код ЄДРПОУ 42393522), ТОВ «Астерфокс» (код ЄДРПОУ 42849006), ТОВ «Діректсейв» (код ЄДРПОУ 42504719), ТОВ «Карнелия НЖФ» (код ЄДРПОУ 43052460), ТОВ «МістексІнвест» (код ЄДРПОУ 42967603), ТОВ «Фінанспромсфера» (код ЄДРПОУ 42981612), ТОВ «Актівайс» (код ЄДРПОУ 42928742), ТОВ «Остерпром» (код ЄДРПОУ 42933490) та ТОВ «Фабулоскорпорейшн» (код ЄДРПОУ 42933820).

Встановлено, що за час діяльності у вказаних суб`єктів господарювання відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, відсутні основні фонди та кваліфікований персонал. Підтвердженням цьому є факт відсутності рахунків вказаних підприємств, відкритих в українських банках, окрім обов`язкового казначейського рахунку по оплаті ПДВ, відкритому у Державній казначейській службі України. Функціонування вказаних підприємств спрямоване лише на формування незаконного схемного податкового кредиту та надання послуг підприємствам реального сектору економіки по мінімізації податкових платежів та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

За результатами аналізу отриманих оперативним шляхом даних щодо вигодонабувачів, які використовують вказані підприємства Донецької області, встановлено що більшість з них зареєстровані на території Київського регіону та використовують описану схему для розкрадання бюджетних коштів, зокрема у сфері будівництва доріг, будівельно-монтажних робіт, технічного обслуговування систем протипожежної безпеки, капітального ремонту закладів освіти, газопроводу тощо.

Так, посадові особи ТОВ «Новатерс торг» (код ЄДРПОУ 42871450) здійснивши т.зв. «пересортні» операції незаконно сформували податковий кредит на загальну суму понад 35 млн. грн. наступним підприємствам: ТОВ «Укртрансгруп-СТК» (код ЄДРПОУ 41449982), ТОВ «ТД Донмашгруп» (код ЄДРПОУ 39733460), ТОВ «Благовест груп» (код ЄДРПОУ 40382896), ТОВ «Альттех ПФ» (код ЄДРПОУ 37090592), ТОВ «Бест Альтернатива» (код ЄДРПОУ 24583590), ТОВ «Саламандр» (код ЄДРПОУ 41320741), ТОВ «Лайкдей» (код ЄДРПОУ 41444172), ТОВ «Вларус ЛТД» (код ЄДРПОУ 38779656), ТОВ «Авис-восток» (код ЄДРПОУ 42274817), ТОВ «Нива» (код ЄДРПОУ 21011443), ТОВ «Югамет» (код ЄДРПОУ 24050215), ТОВ «Стафф сервіс Київ» (код ЄДРПОУ 33300521), ТОВ «Танко» (код ЄДРПОУ 23717670), ТОВ «Фінанспромоушн» (код ЄДРПОУ 42805435), ТОВ «ТД «Астат ресурс» (код ЄДРПОУ 34524526) та ТОВ «Строй комерс ЛТД» (код ЄДРПОУ 42806968).

Разом з тим, група компаній ТОВ «Старт Торг» (код ЄДРПОУ 42681334), ТОВ «ТД Адоніс» (код ЄДРПОУ42806470) та ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ42661962) сформували свій податковий кредит за рахунок ризикової групи товарів від підприємств з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ «Аркадіс Плюс» (код ЄДРПОУ 42682631), ТОВ «ФебосТрейд» (код ЄДРПОУ 42879690) та інших, здійснивши т.зв. «пересортні» операції незаконно сформували податковий кредит на загальну суму понад 100 млн. грн. наступним підприємствам:ТОВ «Афаліна» (код ЄДРПОУ 22701074), ТОВ «ІБК «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 42750643), ТОВ «Кей-Транс» (код ЄДРПОУ 41931927), ПП«Вакант»(код ЄДРПОУ 24227180), ТОВ «Лайкдей»(код ЄДРПОУ 41444172), ТОВ «Простір Гранд» (код ЄДРПОУ 41799714), ПП «Покровгормаш» (код ЄДРПОУ 42093820), ТОВ «Танко» (код ЄДРПОУ 23717670), ПРАТ «Південспецбуд» (код ЄДРПОУ 1416731), ТОВ«Естет»(код ЄДРПОУ 1489693), ТОВ «Будсистем Груп»(код ЄДРПОУ 42791501), ТОВ «ПСМК Оріс» (код ЄДРПОУ 37747487), ТОВ «Спецсервіс Київ»(код ЄДРПОУ 38763143),ТОВ «Карпе Дієм»(код ЄДРПОУ35975694), ТОВ «Андарія ДГ»(код ЄДРПОУ39288479), ТОВ «АБ «Модус»(код ЄДРПОУ 39412602), ТОВ «Златоград ЛТД»(код ЄДРПОУ 41921683), ТОВ «МС»(код ЄДРПОУ42950233), ТОВ «ТрейдДесіжнс»(код ЄДРПОУ 42942898), ПП«Поларіс 2019»(код ЄДРПОУ 42794125), ПП«Трансмагістраль»(код ЄДРПОУ 42441963), ТОВ «БІ Будпроект»(код ЄДРПОУ 42431054), ТОВ «Завод «Електромашина»(код ЄДРПОУ41923476), ТОВ «Елтранс Україна»(код ЄДРПОУ39380838), ТОВ «Сібпромснаб» (код ЄДРПОУ 38676810), ТОВ «МЗ «КВІК» (код ЄДРПОУ 38284929), ТОВ «Скайвелл» (код ЄДРПОУ 31645973), ТОВ «Контакт 2010» (код ЄДРПОУ 37145782).

Крім того, вказано, що з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та подальшому їх вилученні, для проведення судових експертиз, які перебувають у володінні ТОВ «Лайкдей» (код ЄДРПОУ 41444172), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Новатерс торг» (код ЄДРПОУ 42871450).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «Лайкдей» (код ЄДРПОУ 41444172), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіну Андрію Романовичу або іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: Скорику О.О., Шумаку М.М., Повстяному М.О., Редько А.С., Клоченок Ю.О., Горобець Е.В., а також іншим уповноваженим особам за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Лайкдей» (код ЄДРПОУ 41444172) за адресою: м. Київ, вул. Львівська, буд. 17, оф. 30, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Новатерс торг» (код ЄДРПОУ 42871450) та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання ТМЦ; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій), документи щодо права власності або оренди складських приміщень на території України, проведення інвентаризації, списання, утилізації товарів (накази керівника про створення інвентаризаційної комісії, протоколи інвентаризаційної комісії та інші документи, що підтверджують інвентаризацію складських залишків та списання (утилізацію, знищення) товарів) за період з 01.01.2019 року по 04.09.2019 року таких взаємовідносин, які знаходяться та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 84135813 ?

Документ № 84135813 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 84135813 ?

Дата ухвалення - 06.09.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 84135813 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 84135813 ?

В Дніпровський районний суд міста Києва
Попередній документ : 84135812
Наступний документ : 84135814