Ухвала суду № 84106509, 02.09.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2314/19

Провадження № 1-кс/265/3271/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

02 вересня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Мельник І.Г.,за участю секретаря судового засідання Муратової Д.К., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області радника юстиції Циря Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

28 серпня 2019 року до суду надійшло вказане клопотання.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000022 від 28.02.19 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, протягом 2015-2018 років займався підприємницькою діяльністю, в результаті якої отримав грошові кошти на загальну суму понад 17 млн. грн., через систему грошових переказів ТОВ «Нова Пошта», ТОВ «Пост Фінанс» та інших фінансових установ, умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму, яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром.

Вказані порушення податкового законодавства з боку ОСОБА_1 відображено в дослідженні про результати фінансово-господарської діяльності № 02-11/3311600575 від 26.02.2019 року, яке проведено працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення – ч. 3 ст. 212 КК України.

На теперішній час жодній особі під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню повідомлення про підозру не повідомлялось.

Прокурор зазначає, що громадянин ОСОБА_1 , який знаходиться на обліку у Приморській ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно відомостей зазначених у службовій записці управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Донецькій області № 424/05-99-13-04 від 05.02.2019, гр. ОСОБА_1 у період 2015-2018 рр. отримував грошові перекази на загальну суму понад 17,8 млн. грн. за здійснення торгівлі садовою та електро-бензотехнікою через мережу «Інтернет». Зазначена інформація підтверджується відомостями ТОВ «Нова Пошта» та ТОВ «Пост Фінанс», наданими до ГУ ДФС України листами №16-11/2018-5 від 16.11.2018 та №816 від 20.11.2018.

Прокурор вказує, що аналізом даних, що містяться в АІС «Податковий блок» та підтверджуються службовою запискою №61/05-99-46-84 від 12.02.2019, наданою Приморською ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 у період 2015-2018 не декларував отримані доходи.

В ході досудового розслідування 13.08.2019 року проведено обшук за адресою АДРЕСА_2 , що використовується в фінансово-господарській діяльності громадянином ОСОБА_1 , у ході якого виявлено та вилучено картку для виплат monobank universalbank world № НОМЕР_2 .

14.08.2019 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області винесено постанову про визнання речовими доказами речей, що вилучені за результатами проведення обшуку та 15.08.2019 ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя на вилучені в ході обшуків речі накладено арешт.

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, орган досудового розслідування просить надати доступ до речей і документів по вищевказаним банківським карткам, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні АТ «УНІВЕРСАЛБАНК» (МФО 322001).

Прокурор до судового засідання не з`явився, надавши заяву з проханням провести розгляд справи без його присутності, клопотання підтримав повністю, просив суд його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника АТ «УНІВЕРСАЛБАНК».

Порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів передбачений ст. ст. 160, 161, 162, ч.2 та 3 ст. 163 КПК України.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити прокурор в банківській установі, становлять банківську таємницю.

Розглядом вказаного клопотання слідчим суддею було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні АТ «УНІВЕРСАЛБАНК», по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

З огляду на наведене, слідчий суддя вважає що заявлене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Циря О.С. клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області радника юстиції Циря Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Зобов`язати відповідальну особу АТ «УНІВЕРСАЛБАНК»надати (забезпечити) прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Цирі Олексію Сергійовичу, Колодію Роману Миколайовичу, Сімоновій Інесі Вікторівні, Калюжній Тетяні Сергіївні, Овчаренко Марині Вадимівні; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Загорському Валерію Валерійовичу, старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Брусленку Руслану Валерійовичу, Табатадзе Тамарі Ясонівні, Кідаловій Анастасії Олександрівні, Пономаренку Микиті Олександровичу; уповноваженій прокурором або слідчим особі на підставі постанови про проведення процесуальних дій на інший території (відповідно до ч. 6 ст. 218 КПК України) - тимчасовий доступ до засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні АТ «УНІВЕРСАЛБАНК» (МФО 322001)за адресою:м. Київ, вулиця Автозаводська, 54/19, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилученняу відділенні АТ «УНІВЕРСАЛБАНК» (МФО 322001) у м. Маріуполі за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Миру, 24/16, а саме:

-відомості щодо особи, якій належить банківська картка для виплат monobank universalbank world № НОМЕР_2 ; документів, наданих клієнтом АТ «УНІВЕРСАЛБАНК» для відкриття карткових рахунків по банківській картці для виплат monobank universalbank world № НОМЕР_2 , їх обслуговування, заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; IP-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям; фото та відеоматеріали з камер спостереження в місцях розташування терміналів, кас - обслуговування та банкоматів, з яких здійснювалися зняття готівки з банківської картки для виплат monobank universalbank world № НОМЕР_2 ;

-виписки про рух грошових коштів та SWIFT - переказів по банківській картці для виплат monobank universalbank world № НОМЕР_2 , виписок у форматі SWIFT- повідомлення по рахунках в форматі Excel на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР, РНОКПП; операції по банківським (картковим) рахункам за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2018.

Зобов`язати службових осіб АТ «УНІВЕРСАЛБАНК» (МФО 322001)надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи у повному обсязі або документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 02 вересня 2019 року по 01 жовтня 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя