Ухвала суду № 84033847, 04.09.2019, Приморський районний суд м. Одеси

№522/14642/19, 1-кп/522/2085/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.09.2019 року суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В.,

за участю секретаря Говорової А.М.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Одеської області юриста 1 класу Адельшина М.Б. про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні №32019160000000059 від 14.08.2019 року відносно

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Одеси, громадянки України, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимої,

- за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора Учителя Г.О.,

підозрюваної ОСОБА_1 ,

ВСТАНОВИЛА:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Одеської області юрист 1 класу Адельшин М.Б. звернувся до Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні №32019160000000059 від 14.08.2019 року відносно ОСОБА_1

Доводи клопотання прокурор обґрунтував наступним.

В клопотанні вказано, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 у травні 2017 року, більш точного часу встановити не надалося за можливе, у приміщенні ресторану «Макдональдс», за адресою: м. Одеса, Привокзальна площа, 1, отримала від невстановленої особи особи пропозицію, щодо перереєстрації на своє ім`я за грошову винагороду у розмірі 1000 (одну тисячу) гривень, суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Медіалюкс» (код ЄДРПОУ 39267773), без мети зайняття господарською діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Як указано, у клопотанні, ОСОБА_1 не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства зазначену у статутних документах ТОВ «Медіалюкс», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій, надала згоду невстановленій особі зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Медіалюкс» (ЄДРПОУ 39267773), ставши одноособовим засновником та директором.

Із клопотання вбачається, що бажаючи одержати грошову винагороду за придбання фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, та незаконний характер майбутньої діяльності товариства, надала невстановленій особі оригінал та копії свого паспорту громадянина України, а також довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

У клопотанні зазначено, що 24 травня 2014 року ОСОБА_1 , переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди за придбання фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій та незаконний характер майбутньої діяльності ТОВ «Медіалюкс», перебуваючи у приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Дели Н.Г., за адресою м. Одеса, вул. Єврейська 20, підписала заздалегідь підготовлені документи, а саме: договір купівлі - продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Медіалюкс» від 24 травня 2017 року, протокол загальних зборів учасників ТОВ «Медіалюкс» та статут ТОВ «Медіалюкс» № 24/05/2017 від 24 травня 2017 року.

У клопотанні указано, що у подальшому, 26 травня 2017 року ОСОБА_1 , перебуваючи в приміщенні управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, підписала заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань.

Як вбачається, із клопотання, на підставі підписаних ОСОБА_1 документів, які вона, за вказівкою, та спільно з невстановленою особою 26 травня 2017 року подали до управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, та державним реєстратором Чернегою О.В. 26 травня 2017 року за № 155605304927 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Медіалюкс» відповідно, про те, що ОСОБА_1 є засновником та директором указаного підприємства.

В клопотанні зазначено, що 26 травня 2017 року ОСОБА_1 стала фактичним засновником та директором ТОВ «Медіалюкс», при цьому, фінансово-господарську діяльність не здійснювала, документів по взаємовідносинах з підприємствами-контрагентами не підписувала, товарів не поставляла, розрахунковими рахунками не розпоряджалась, податкову звітність не складала, не підписувала, не подавала, та нікому зазначених дій не доручала.

Як указано, у клопотанні, продовжуючи свою злочинну діяльність, 01 червня 2017 року ОСОБА_1 , перебуваючи у приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Фуфаєвої О.О., за адресою АДРЕСА_3 оформила картки зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Медіалюкс» з метою відкриття банківського рахунку в Южне ГРУ АТ КБ «Приватбанк»№ НОМЕР_1 (код валюти 980-українська гривня).

Із клопотання вбачається, що у подальшому, 20 липня 2017 року ОСОБА_1 , перебуваючи у приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Фуфаєвої О.О., за адресою АДРЕСА_3 , оформила картки зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Медіалюкс» з метою відкриття банківського рахунку АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_2 (код валюти 980- українська гривня).

В клопотанні указано, що незаконна діяльність ТОВ «Медіалюкс» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити вказаного підприємства, печатку та банківські рахунки, вносячи від імені директора ОСОБА_1 недостовірні відомості в договори та інші документи, здійснювали реалізацію товарів, а також приховували факт придбання товарно-матеріальних цінностей у реальних виробників або посередників, та здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом завищення ними валових витрат з податку на прибутку та податкового кредиту з податку на додану вартість.

Як вбачається, із клопотання, ОСОБА_1 31.07.2019 року повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого, ч.1 ст.205 КК України, за кваліфікуючими ознаками - придбання фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Із клопотання вбачається, що допитана 31.07.2019 року як підозрювана у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, ОСОБА_1 свою вину у вчиненні вказаного кримінального правопорушення визнала повністю.

В клопотанні вказано, що, окрім визнання ОСОБА_1 своєї вини, скоєння нею вище указаного кримінального правопорушення підтверджується зібраними під час досудового розслідування доказами, а саме:

-договором купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Медіалюкс» від 24.05.2017 року;

-протоколом загальних зборів учасників ТОВ «Медіалюкс»,

-статутом ТОВ «Медіалюкс»,

-заявою про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань від 26.05.2017 року.

Прокурор Учитель Г.О. у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, указаних у клопотанні, та просив звільнити підозрювану ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України, та закрити кримінальне провадження.

У судовому провадженні підозрювана ОСОБА_1 погодилась із думкою прокурора. Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, вислухавши думку учасників судового провадження, суддя приходить до наступного.

Згідно з п.1 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину, і до дня набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення нею злочину невеликої тяжкості, за який, передбачено покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Відповідно до ч.2 ст.12 КК України, злочином невеликої тяжкості є злочин за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років позбавлення волі або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

ОСОБА_1 підозрюється у придбанні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, в період з 24.05.2017 року по 20.07.2017 року, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, та їй було повідомлено про підозру 31.07.2019 року.

Санкція статті ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Строки давності у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №32019160000000059 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України стосовно ОСОБА_1 сплинули 20 липня 2019 року.

Відповідно до ч.ч.2,3 ст.49 КК України, роз`яснення п.8 Постанови Пленуму Верховного Суду України №1 від 23.12.2005 року «Про практику застосування судами законодавства України про звільнення особи від кримінальної відповідальності» особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст.49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили не тільки минули певні строки давності, а й не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину.

Згідно до наданої у судовому засіданні прокурором Учителем Г.О. довідки від 17.07.2019 року №336/11/15-32-23-07 підозрювана ОСОБА_1 не ухилялась від слідства, та не вчинила нового злочину. Також підозрювана ОСОБА_1 не ухилялась від явки до суду.

Відповідно до ч.1 ст.286 КПК України, питання про звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Таким чином, враховуючи вище наведене та те, що з моменту вчинення злочину, в якому підозрюється ОСОБА_1 минуло більше двох років, підозрювана ОСОБА_1 не заперечує проти звільнення її від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205КК України, суд вважає за необхідне звільнити її від кримінальної відповідальності, та закрити кримінальне провадження.

Керуючись ст. 49 КК України, ч.2 ст.284,ст.ст. 285-288 КПК України,-

УХВАЛИЛА:

Підозрювану ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 місяця двадцять другого дня народження звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження, зареєстроване у ЄРДР за №32019160000000059 від 14.08.2019 року - закрити. Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Одеської області протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя: Гаєва Л.В.

04.09.2019